你好,倒挤税额后直接按正常进项做分录 借:材料等 贷应付现金等 应交税费增值税进项

一般纳税人采购农产品,确定购货入账价格的方法有()A从按简易计税方法依照3%征收计算缴纳增值税的小规模纳税人处取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额作为购货入账价格。B购进用于生产销售或委托受托加工16%税率货物的农产品,以农产品买价扣除12%后的差额作为购货入账价格。A和B错在哪里?
一般纳税人购入农产品,取得3%增值税专用发票,按9%税率抵扣,账务处理怎么做?差额部分税费计入什么科目。
购进农产品取得一般纳税人开具的增值税专用发票,按凭证上注明的税额抵扣,就是金额乘以百分之9税率抵扣吗?
食用菌不是农产品吗?农产品不是免税的吗?一个一般纳税人从农民专业合作社取得免税的增值税普通发票,是按9%抵扣进项税额还是按13%抵扣?什么情况下适用9%,什么情况下适用13%?
第2个业务,红色标注的部分,为什么按小规模纳税人专票上的税额抵扣进项税,购进农产品,按道理从小规模纳税人取得3%专票,按照不含税金额乘以9%计算抵扣进项税额啊
能源托管项目,比如合同总额4000万,其中建设费用(设备及安装)500万、维护费用100万/年、代缴电费200万/年,我们需要交多少税?
老师公司缴纳了增值税和企业所得税的分录怎么做
汇算清缴期间费用表中销售费用没有福利费这一栏,那这个福利费该归类到哪里
老师印花税买卖合同,是不是进销合同一起申报?
老师,我们公司报员工个税,每年公司有报个税返佣金,这个费用的会计分录是什么。
请问老师我2025年有一个月的工伤只计提,年末有了余额,已经结账,我26年如何调整呢 主要我也不愿意反结账了
问下客户23年的业务退税没退下来,回来找我们说原因就是我们开的海运费发票是免税的导致的,这有影响吗?退税能不能退下来跟海运费发票有关系吗?
@董孝彬老师,别的老师别回答
请问老师,现在税务局系统里面,查询申报记录在哪里?
老师,请问个人经营所得税,需要提前计提吗?
就是先算出进项税,然后用总价减去进项税额,余额进入产品成本?
可以抵扣的进项=票面额/(1+3%)*9%
比如说我购进农产品一批,取得3%增值税专用发票,发票面金额10000元,税额300元,货款10300元已经通过银行存款支付,报税按9%抵扣进项票,求账务处理?
可以抵扣的税额10000*9% 借:材料 10300-900 应交税费增值税进项900 贷其他应付款10300