老师你好 我们11月跟客户签订外贸合同， 11月跟工厂签订内贸合同 借 库存商品 贷 应付账款 12月发货报关 借：应收账款 贷：主营业务收入 12月收到工厂的票 冲红11月的库存商品和应付账款 借：库存商品 应交税款 贷：应付账款 1月收到客户付款： 借：银行存款 财务费用 汇兑损益 贷：应收账款 1月付款 借:应付账款 贷：银行存款 这样整个流程对吗?
您好 请问您签订合同就写了分录？ 11月跟工厂签订内贸合同 借 库存商品 贷 应付账款 ？
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1、11月10日，借：应收账款665000（100000*6.65）贷：主营业务收入665000借：主营业务成本580000贷：库存商品58000012月10日，借：银行存款533600（100000*6.67*80%）贷：应收账款533600（2）12月10日，借：原材料400200（60000*6.67）贷：应付账款40020012月20日，借：应付账款239040（60000*60%*6.64）贷：银行存款239040（3）银行存款汇兑差额=（100000*80%-60000*60%）*6.63-（533600-239040）=291720-294560=-2840（元）所以银行存款产生汇兑损失2840元，应收账款汇兑差额=（100000-80000）*6.63-（665000-533600）=132600-131400=1200（元）所以应收账款产生汇兑收益1200元，应付账款汇兑差额=（60000-36002021-
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老师，我有一家供应商9月支付货款15000，11月份支付18800，发票是11月份才收到。 15000的在9月份做了 借:应付账款 15000 贷:银行存款 15000（因为11月份才收到发票，所以11月份才做 借: 库存商品15000，贷:应付账款 15000）==》请问，这样做可以吗？ 又在11月份支付了8800+10000，做了， 借: 库存商品 18800，贷: 应付账款 18800， 借 :应付账款 18800 贷 :银行存款 18800 成本结转是11月份一起做的，借: 主营业务成本 33800 贷:库存商品 33800===》请问这样做，可行吗？
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老师，我有一家供应商9月支付货款15000，11月份支付18800，发票是11月份才收到。 15000的在9月份做了 借:应付账款 15000 贷:银行存款 15000（因为11月份才收到发票，所以11月份才做 借: 库存商品15000，贷:应付账款 15000）==》请问，这样做可以吗？ 又在11月份支付了8800+10000，做了， 借: 库存商品 18800，贷: 应付账款 18800， 借 :应付账款 18800 贷 :银行存款 18800 成本结转是11月份一起做的，借: 主营业务成本 33800 贷:库存商品 33800===》请问这样做，可行吗？
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老师你好 我们11月跟客户签订外贸合同， 11月跟工厂签订内贸合同 借 库存商品 贷 应付账款 12月发货报关 借：应收账款 贷：主营业务收入 12月收到工厂的票 冲红11月的库存商品和应付账款 借：库存商品 应交税款 贷：应付账款 1月收到客户付款： 借：银行存款 财务费用 汇兑损益 贷：应收账款 1月付款 借:应付账款 贷：银行存款 这样整个流程对吗?
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老师你好。 我们是外贸企业 4月收到预付款 借：银行存款 贷：预付账款 7月收到客户尾款： 借：银行存款 贷：应收账款 确认主营业务收入 借：预付账款 应收账款 贷：主营业务成本 这样可以吗？
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甲公司为增值税一般纳税人，2023年发生固定资产相关业务如下:(1)2023年2月28日，外购一台生产设备，增值税专用发票上注明的价款为120万元，增值税税额为15.6万元，款项以银行存款支付，预计使用年限为5年，预计净残值为2万元，采用双倍余额递减法计提折旧。(2)2023年3月1日，自行建造办公楼一栋，购入建设工程用的各种物资90万元，增值税税额为11.7万元，全部用于工程建设。领用本公司生产的钢筋一批，成本为20万元，售价为23万元;分配工程人员薪酬15万元;5月31日，工程完工达到预定可使用状态。该办公楼预计使用年限为20年，预计净残值为5万元，采用年限平均法计提折旧。(3)2023年年末清查时，发现上年购人的一辆汽车未人账，其重置成本为10万元，甲公司按净利润的10%计提法定盈余公积。写全部分录
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甲公司为增值税一般纳税人，2023年发生固定资产相关业务如下:(1)2023年2月28日，外购一台生产设备，增值税专用发票上注明的价款为120万元，增值税税额为15.6万元，款项以银行存款支付，预计使用年限为5年，预计净残值为2万元，采用双倍余额递减法计提折旧。(2)2023年3月1日，自行建造办公楼一栋，购入建设工程用的各种物资90万元，增值税税额为11.7万元，全部用于工程建设。领用本公司生产的钢筋一批，成本为20万元，售价为23万元;分配工程人员薪酬15万元;5月31日，工程完工达到预定可使用状态。该办公楼预计使用年限为20年，预计净残值为5万元，采用年限平均法计提折旧。(3)2023年年末清查时，发现上年购人的一辆汽车未人账，其重置成本为10万元，甲公司按净利润的10%计提法定盈余公积。写分录
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甲公司为增值税一般纳税人，转让金融商品适用增值税税率为6%。2023年该公司发生投资业务如下:(1)1月4日，从上海证券交易所购人乙公司发行的面值为625万元的公司债券，共支付价款655万元(其中包含已到付息期但尚未领取的债券利息25万元)。另支付交易费用7.5万元、增值税税额0.45万元，已取得可抵扣的增值税专用发票。甲公司将购人的乙公司债券划分为交易性金融资产。(2)3月1日，甲公司收到购买时尚未领取的债券利息25万元。(3)6月30日，甲公司持有乙公司债券的公允价值为645万元。(4)12月31日，甲公司将持有的全部乙公司债券转让，取得价款共计676.2万元。写分录
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甲公司为增值税一般纳税人，2023年发生固定资产相关业务如下:(1)2023年2月28日，外购一台生产设备，增值税专用发票上注明的价款为120万元，增值税税额为15.6万元，款项以银行存款支付，预计使用年限为5年，预计净残值为2万元，采用双倍余额递减法计提折旧。(2)2023年3月1日，自行建造办公楼一栋，购入建设工程用的各种物资90万元，增值税税额为11.7万元，全部用于工程建设。领用本公司生产的钢筋一批，成本为20万元，售价为23万元;分配工程人员薪酬15万元;5月31日，工程完工达到预定可使用状态。该办公楼预计使用年限为20年，预计净残值为5万元，采用年限平均法计提折旧。(3)2023年年末清查时，发现上年购人的一辆汽车未人账，其重置成本为10万元，甲公司按净利润的10%计提法定盈余公积。写分录
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上年度多计提的固定资产折旧
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老师23年的未入账的成本发票可以做在24年冲暂估吗
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老师23年的成本票忘记下载没有做账小企业会计准则如何做账
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老师23年的成本票金额几千没有做账24年怎么处理
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你好老师，增值税为负数，去大厅申报都带什么材料呢
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你好老师，请问增值税为负数怎么申报
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因为签订合同要交印花税了，可以不做这个分录吗？
做了个 应付账款-暂估款这个分录
签订合同不需要做任何分录的
老师你好 我们11月跟客户签订外贸合同， 12月发货报关 借：应收账款 贷：主营业务收入 12月收到工厂的票 借：库存商品 应交税款 贷：应付账款 1月收到客户付款： 借：银行存款 财务费用 汇兑损益 贷：应收账款 1月付款 借:应付账款 贷：银行存款
那就相当于把签订的分录删掉，这个流程对吗？
您没有结转主营业务成本么？ 库存商品是什么时候收到的？
那像这个流程 11月签订外贸和内贸两个合同， 12月报关发货， 1月收到客户外汇款 1月收到工厂增值税发票，支付工厂货款 应该怎么做分录呢？
12月报关发货，您什么时候收到货物
我们是纯外贸公司，没有库存这个事，就是11月跟工厂签好生产合同，12月工厂生产好了，就直接发货了
我们自己没有自己仓库，实际是没有收货入我们自己仓库这个事的
12月发货报关 借：应收账款 贷：主营业务收入 12月收到工厂的票 借：主营业务成本 应交税款 贷：应付账款 1月收到客户付款： 借：银行存款 财务费用 汇兑损益 贷：应收账款 1月付款 借:应付账款 贷：银行存款
明白了明白了。谢谢老师。
老师你好。 那我们还有个是有预付款的。 11月收客户外汇预付款 11月支付工厂预付款 12月报关发货 1收到客户尾款 1月收到工厂发票，支付工厂尾款 这几笔怎么写分录更清楚呢？
不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！
老师，你好。12月报税之前发现11月有一笔主营业务收入忘记申报了，怎么办呢？
可以更正11月份的申报表 或者并在12月份一起申报
并在12月，只要是申报了万一查，就说忘记了，12月一起报了，也是可以这样跟税局解释，不会有问题的，是吧?
是的 一般一个月 不会有什么问题