老师好，小规模纳税人建筑公司，21年元月开了一笔15万的普票，当时会计一季度申报时没确认收入（他说没成本不做收入）二三季度都没做收入。现在他辞职了，四季度开票有900万，可本期数怎么填？要把一季度15万也一起确认收入？那附表减征额怎么填呢？

老师好，小规模纳税人建筑公司，21年元月开了一笔15万的普票，当时会计一季度申报时没确认收入（他说没成本不做收入）二三季度都没做收入。现在他辞职了，四季度开票有900万，可本期数怎么填？要把一季度15万也一起确认收入？那附表减征额怎么填呢？

老师您好，当月中旬小规模升一般纳税人，月初小规模时开具了3个点的专票税率未作废，本月中旬在缴上期增值税时即连带缴纳了月初开具的3个点的税款，所以申报表上也连带上了上月的收入及本月月初3个点的收入一起。也就是说假设上季度开票不含税收入44万，交税1.3万，本期月初升一般纳税人前开了3个点的专票不作废，这部分3个点的专票不含税收入2.8万，税款800元，申报表上也同上季度的收入一起上了数据，那带上我现在给的数据会计分录如何做？

老师，小规模纳税人22年2季度申报了未开票收入5万，3季度又开具了2季度5万元的发票，3季度又无其他收入，申报的时候，本想填负数，但是比对不成功，申报不了，打税务电话说反正不交税，重复申报也没关系，当时就报了。账重复做了一遍，入的现金。但是现在审计要出报告，这个怎么解释？如实说还是怎么？会不会喊调账？

老师，小规模汇算清缴，去年的时候前会计季度预报全部是零报，包括财务报表，但是我查了一下，去年有开五万多的免税普票，现在汇算清缴这个开票收入要填进去吗？那成本怎么弄？他家没有做账也没有数据。

老师，我这个老板这个户，第一季度经营所得个税他申报的不对，也来不及更改了，第一季度他没开票，增值税申报是正确的，第一季度经营所得估计随便填写的，金额应该是几万，我也看不到，第二季度经营所得我申报的，收入总额低于5万提示比上季度低，收入总额我就填了五万，成本填写了30000，利润就是20000，就是系统里其实就第二季度的六月份就开了三张普票金额一共39.6，一月份到9月份六开了些三张普票，像这种情况是，1到9月份分录该怎么做呢，具体怎么调整呢，第二季度经营所得不是我申报的，不知道具体数据