老师，假设说我4月份的利润是-100元，同时4月份我做上一年的企业所得税汇算清缴，需要补税50元，我做了分录借以前年度损益调整，贷应交税费应缴企业所得税，最后我观察到4月份的利润表，我本应该净利润是-100元，却因为这个汇算清缴导致净利润为-150元。我现在有个疑问，汇算清缴的补税，不是不应该影响当月的数据吗？为什么我的利润表的数据被影响了？我做错哪里了吗？

那我请问汇算清缴补税的完整的分录是怎么做的？我用的不对吗？

就是这样做的 对的

请把完整的分录给我，你说的这么简洁，我不理解你说那个对

你的分录是正确的 因为后期用利润分配未分配利润冲减了以前年度损益调整所以不一样了

那我就是没有做到后面的那一个分录，对吗？所以被影响了？如果做回了，以前年度损益调整就不会被影响了，利润表也不会被影响了，是这样理解？？？？

肯定要做的 这个影响了没事 最后都是要转到利润分配未分配利润的

那我现在要不要把后面那个分录做回来？

不用 就是要转到利润分配未分配利润

好，算是听明白了。那我再问一下，下一年我做汇算清缴如果还是要补税，我到时候做分录就应该把后面的那个利润的也做起来，这样子的话，我当月的利润表就不会被影响了，对吗？

这个只要用了利润分配未分配利润就影响的

那这个利润也是资产负债表的啊