你好 ; 你收入是做的含税金额吗 ? 你按含税金额总额来交纳的啊。 那你还得改申报表和 报表的
小规模纳税人出租不动产收到的租金,会计分录: 借:银行存款 贷:预收账款 季度申报时的分录: 借:预收账款 贷:其他业务收入 应交税费-应交增值税 ,这么处理对么?
国企广告部,6月有不开票收入1000元 分录借银行,贷预收账款 确认收入,借:预收账款,贷主营业务收入,应交税费-未交增值税 交税,借:应交税费-未交增值税,贷:银行存款 7月份又过来要发票怎么做分录???
请问老师,一般纳税人企业预收账款,发票未开的会计分录是借:银行存款;贷:预收账款?小规模也是这种会计分录吗?先收预收账款如果后期销售发票开出的会计分录是,借:银行存款;贷:主营业务收入,应交税金-应交增值税(销项税)?还是借:预收账款;贷:主营业务收入,应交税金-应交增值税销项税额呢?
10月份收到租金,借:银行存款 贷:预收帐款,11月开具出租发票,结转分录:借:预收账款 贷:其他业务收入,未做应交税金一销项分录,己按发票总额交税,如何更改分录?
【多选题】 某企业为增值税一般纳税人,出租设备一台,假设租赁业务并不是该企业的主营业务,且预收的租金收入均不含增值税,预收租金时开具增值税专用发票。下列各项中,关于该企业预收承租单位款项时,以及在租赁期内的会计处理正确的有( )。 A.预收租金: 借:银行存款 贷:预收账款 应交税费——应交增值税(销项税额) B.预收租金: 借:银行存款 贷:合同负债 应交税费——应交增值税(销项税额) C.每月末确认租金收入: 借:预收账款 贷:其他业务收入 D.每月末确认租金收入: 借:预收账款 贷:其他业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
是啊,按含税金额做的收入和缴税
金额不大,可以不改申报表和报表吗?
你好; 那你就 要去改哈 ; 同时账上做 借其他业务收入贷应交税费-应交增值税
多交了税,可以不改申报表了吗?
你好; 多缴纳了 你也得去改呀。 多缴纳 你收入都报错了的哇