Q
老师，2020年服务业的成本会计把它做到生产成本了，资产负债表上就出现了存货，实际是主营业务成本，现在该怎么调整？
2022-01-17 12:58
2022-01-17 13:02
借以前年度损益调整，贷生产成本做这个。
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老师，我2019面之前已经确认了一次主营业务成本成本200万，借：主营业务成本200万，贷：生产成本200万，但商品实际在2020年发出，有做了一笔，借：主营业务成本100万，贷：库存商品100万，相当于在2020年重复做了主营业务成本100万，这个冲销的分录要怎么做呢？？
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请问发现上年度会计做了一些无票成本，现在要把这些都调整回来，之前财务直接做的借：主营业务成本，贷：银行存款，现在需要调整出这些业务成本，请问会计分录要怎么做？因为这样导致成本虚增了
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老师，2020年服务业的成本会计把它做到生产成本了，资产负债表上就出现了存货，实际是主营业务成本，现在该怎么调整？
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Q
发出商品，会计分录怎么做，结转主营业务成本，会计分录怎么做，发出商品是不是体现在资产负债表的存货里面
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在2021年12月还是2022年1月做这笔分录？
你好，做到22年一月份的。
做到2021年12月份有什么区别？汇算清缴的表格有需要调整吗
汇算清缴是根据税法的规定来的，比如福利费、招待费，它都是有税前扣除比例的，超过的需要调灯预缴的时候根本就没有这一个汇算清交，如果成本费用没有发票的也不允许抵扣。
那这笔分录做到2021年12月份可以吗
那你的应交税费、企业所得税会有余额的。
做错的这笔业务是发生在2020年的，不是2021年
好，但是你汇算清缴的时候才考虑这个税款，不是吗？
你自己决定调整哪一个月也可以的，只要保证最后余额是一样的就行。