2019年度将其他应付款48元，现在2022年调整为营业外收入怎么做分录

做错科目了

办理的临时出入证

你好，之前那个分录是怎么样的

借：银行存款 9010贷：其他应付款-装修押金 9000000其他应付款-临时出入证10,当时做在一起了现在只把那个10转到营业外收入

装修押金金额打错了是9000

你好，你可以通过以前年度损益科目做调整就可以了

老师具体分录怎么写，麻烦给说一下

你好， 借：其他应付款 贷：以前年度损益调整 结转 借：以前年度损益调整 贷：利润分配

老师还有一个问题就是，2019年度主营业务收入少记了0.01，导致银行存款收入少了0.01，今年怎么做账

你好，这个可以直接补分录就可以，0.01影响利润很小，也不需要补所得税

老师因为是补记跨年的收入摘要具体怎么写