对的是的季度45万季度末的那个月,把应交税费、应交增值税结转到营业外收入。
#提问#请问老师小规模季度报税不超30万不交增值税,做分录借银行存款,贷主营业务收入,应交税费-应交增值税,然后借应交税费-应交增值税,贷营业外收入(增值税减免),那这是本月就转营业外收入呢?还是季度报税时才3个月一起转呢?
老师您好,请问小规模纳税人季度收入不到45W,已经开票,分录是借银行存款,贷主营业务收入,应交税费应交增值税-销项税额。报税的时候是免交增值税吧?然后分录应该怎么写呢?
老师,您好。我们是非营利组织小规模纳税人,第四季度的应交增值税税金,因为季度销售额不超45万,原先开普票时的分录,借 应收账款 贷 提供服务收入 应交税金—应交增值税,这个应交税金—应交增值税应该转到哪里?分录怎么写?
老师您好,请问一下,我们是小规模纳税人,收到货款开普通发票,分录是不是: 借:应收账款 贷:应交税费应交增值税 主营业务收入 最后这个应交增值税因为季度减免,填报表时列明
老师,我们有个咨询公司是小规模,然后开普票给对方,一个季度不超30万,国家可以免收增值税,我分录是这样写对吗? 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费 应交增值税 借:应交税费 应交增值税 贷:营业外收入
老师,个体工商户报个人经营所得个税的时候用的系统是网上下载吗?还是直接网上报税
老师您好,月末结转未分配利润余额在借方,那么填资产负债表的时候未分配利润是用负数表示吗?比如借方余额是200,在资产负债表填—200,是这样吗。
老师补交当年的税金及附加和增值税,怎么做账呢,是应税的弄成免税的了
老师,公司账户收到国库稳岗返还款,记什么科目
增加股东产生的变更费用,是计入办公费吗
请问一下老师,一般纳税人收到农产品按9%计算抵扣的税款,怎样做分录?比如,收到一张1000元价税合计的自产农产品普票票面税额是9.9元,按9%计算抵扣的税款是89.11元比9.9。 分录如下:借:库存商品 910.89(1000-89.11) 进项税额89.11 贷:银行存款 1000 这样做对吗?
老师,4000块钱的平板能一次记管理费用吗
老师,我们公司是文旅集团(旅游景区),现在筹办了一个全国的赛事(登山活动),奖金以现金的方式发给获奖者。1/我们公司现金是出纳去银行取吗?2/奖金12000元~100元不等需要全额申报个人所得税吗?3/获奖者需要给我们公司开具发票吗?4/账务怎么处理呀?需要哪些东西作为附件呀?
你好,老师,我们公司与韩国签订了一项设备技术服务合同,需向韩国公司支付相应费用。那我们公司支付的这笔费用想所得税税前扣除需要哪些资料。我们公司需要交哪些税或是代扣代缴哪些税款?
老师,您好!我将接社会团体的会计,主要想咨询捐赠收入现在是不交税,捐赠收入不交税是系统自己设置的,还是怎么弄的
比如我是11月开的普票,在12月做结转到营业外收入对吗
对的是的是这么做。
老师您好,请教。比如我们小规模企业开普票,增值税只有200元,只需要计提城建税对么。是多少范围内不需要计提教育费附加和地方教育费附加
季度30万,可以免地方教育和教育附加。
我一个季度只有2万开票,那么我还是需要计提城建税,季度末再和增值税一起结转到营业外收入,对吗
好不需要交附加税的不用做。不需要交增值税,你的城建税附加税都不需要做。
做会计分录不需要把这个应交税费应交增值税列出来,直接是借:应收账款 贷:主营业务收入吗
需要的借银行存款贷主营业务收入应交税费,不需要交增值税的时候,把这个应交税费结转到营业外收入,借应交税费应交增值税贷营业外收入。