演示账套

Q

老师，12月给A项目开票了，给B项目打算开最后没开，B项目1月在外地预缴的税款税款所属期写到12月了，但是1月才给B项目开票，1月在外地预缴的水利和印花但税款所属期是12月的可以抵减1月份开票在2月份申报的水利和印花税吗？

2022-01-17 22:00

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-01-17 22:03

你好！可以的，你的理解很对

快账用户7411 追问 2022-01-17 22:11

1月在外地预缴的水利和印花但税款所属期是12月的可以抵减1月份开票在2月份申报的水利和印花税？

快账用户7411 追问 2022-01-17 22:11

我咨询税务局说是不可以

齐红老师解答 2022-01-17 22:13

最好不要跨月抵减。

快账用户7411 追问 2022-01-17 22:13

但是税款已经缴纳了

齐红老师解答 2022-01-17 22:33

实践中，是可以跨月抵扣，能申报，但有税务风险的

快账用户7411 追问 2022-01-17 22:34

就是查账就可能不行？

齐红老师解答 2022-01-17 22:35

是的，你的理解很对。（最好及时抵扣）

快账用户7411 追问 2022-01-17 22:37

那可以1月报12月税时抵扣一部分，2月报1月税时抵扣另一部分吗，因为预缴金额比1月要交的税款金额大

齐红老师解答 2022-01-17 22:46

可以，实践中可以这么操作的

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师