老师，上个月预收客户400块钱，这个月支付了200成本，我们赚200利润，怎么平账呢？收400的时候：借银行存款400 贷预收账款400。支付200成本的该怎么记了？

老师们，我有个问题：2021年的汇算清缴已经做完了，但前任会计将2021年的成本暂估了600万，但今年4月份实际来的成本发票是200万，我在4月份做账是不是： 借：利润分配未的—未分配利润 -400万 贷：应付账款/银行存款 -400万 借：利润分配-未分配利润 200万 贷：应付账款/银行存款 200万

老师你好，上个月有几笔混合收入（分不清明细）开始没开票，会计分录，借：应收账款1000，贷：主营业务收入-无票收入1000，借：银行存款1000，贷应收账款1000。本月开了一张普票400元，我借：主营业务收入-无票400，贷：主营业务收入-临时客户400。结果报表出来，子产负债表未分配利润比利润表营业利润多了400元，经查刚好这笔。老师我做的分录哪里错了

老师，问一下，银行存款190多万（实际银行只有3千多，实收资本在刚成立时存了200万，当时取出来花了，但是各种原因，没正确记账，现在所有的附件在内账中要已经被销毁了），实收资本200万，预付账款3万多，未分配负四千多，账是平衡的。预付账款可以结转到成本利润中，过段时间要注销，银行和实收资本两个数要怎么处理？

12月支付的伙食费200万 但实际的成本是190万 对方收到200万后会把10万的现金退回 请问这个差额用什么会计分录呢？ 当时我计提成本的时候 借：主营业务成本190万 贷：应付账款190万 实际支付时 借：应付账款200万 贷：银行存款200元 中间这个差额我如何做会计分录好呢？

老师好，我公司类似金融机构， 1.收取客户的预存款，向客户支付利息，假如支付8000 2.将这预存款再放贷出去，收取利息 ，假如收到10000 收存款是分录是： 借：银行存款 200000 贷：预收账款 200000 20万放贷出去的分录是; 借：应收账款 200000 贷：银行存款 200000 老师看看上面的分录对吗？还有最重要的收入和成本的分录我要怎么做呢，，还有怎么报税呢，一般纳税人