老师好，当月计提社保和缴纳社保，是要申报期吗？

你好，当月计提社保和缴纳社保，是要申报期

2022-01-18

同学，你好可以参考 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款或现金

2024-06-11

社保费通常需要当月计提，即按月预估并计入成本或费用，然后在实际缴费时进行调整。这样能准确反映企业财务状况。

2024-09-09

您好社保和公积金都是申报分开缴纳的对的当月的当月缴纳，还是要计提

2022-03-13

是当月计提当月缴纳

2023-10-09

快账用户6077 追问 2022-01-18 16:08

那1月份的话，要在2月15号了？

齐红老师解答 2022-01-18 16:08

你好，对的，你的理解是对的

快账用户6077 追问 2022-01-18 16:10

会计学堂里面，金马商贸营业期1月份，为啥是1月26号计提和缴纳的？

齐红老师解答 2022-01-18 16:11

你可以你当月计提，当月交纳

快账用户6077 追问 2022-01-18 16:11

不是要申报期可以缴纳的么？

齐红老师解答 2022-01-18 16:12

也可以当月计提，当月交纳

快账用户6077 追问 2022-01-18 16:13

可以不在申报期缴纳？

齐红老师解答 2022-01-18 16:14

或者你上月计提，当月交纳

快账用户6077 追问 2022-01-18 16:18

问题上月是筹建期，大家都不交社保

齐红老师解答 2022-01-18 16:18

筹建期，可以计入管理费用-开办费

快账用户6077 追问 2022-01-19 10:48

我忘了问，1月份计提社保，2月15号申报缴纳1月份社保，那2月15号社保缴纳的社保分录是装订到2月份去了吧？还是放到1月份分录去？

齐红老师解答 2022-01-19 10:49

2月15号社保缴纳的社保分录是装订到2月份去了

快账用户6077 追问 2022-01-19 10:52

老师，这个图片分录是当月计提，当月缴纳的，如果是我说的，分开的话，1月计提，2月15号缴纳，那分录又怎么做？

齐红老师解答 2022-01-19 10:54

借管理费用-社保贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银行存款

快账用户6077 追问 2022-01-19 11:00

老师，不是还有销售费用啊，还有个人部分呢。？

齐红老师解答 2022-01-19 11:01

您好！1.分配工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：应付职工薪酬——社保（个人部分）应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款 4.上交杜保借：应付职工薪酬——社保（企业部分%2B个人部分）贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款