老师你好，我的问题主要是工资和社保的计提，工资是1月份的工资在2月初发放，但是社保是正常当月缴纳当月的，那这样社保还需要计提吗

社保当月就正常缴纳了，不是说可以不计提吗

你好！但是扣款不是同时的

主要是为了统计数据

那我们的工资和社保1月份的都没计提，现在是不是还需要补提啊，工资是直接按一站/二站/三站/四站……这样直接进成本的，现在计提怎么计提啊

你好！你的分录写一下看看怎么改

就这样做的

你好！你们没有五险一金或社保二级科目吗

嗯，我们的社保全在其他应付下面，再没其他的

你好，你们单位承担部分不在社保科二级科目核算吗？

你好！原分录红字冲回，在通过应付职工薪酬—五险一金或社保科目过一下

老师，还有其他方式吗

你好，一般没有其他要求了

那工资呢，工资是不是也要通过应付职工薪酬下设一站/二站/三站也要做

你好，工资的话不用，公司可以用应付职工薪酬工资核算，你成本都分开一战二战了

老师，能麻烦照这个给我举个例子吗

你好！工资直接通过应付职工薪酬工资二级科目核算就可以，因为你主营业务成本分明细核算了

我们的工资没计提过，一直都是这样直接进成本的，如果计提，借方怎么写，贷方是应付职工薪酬

你好，借方的话就是你们上面写的主营业务成本

借方主营业务成本/一站/工资 主营业务成本/二站/工资 贷方应付职工薪酬/工资，是这样吗老师