演示账套

老师，我们今年没有营业收入，但是发了工资，一直都是直接当月记入主营成本，还有公司承担的社保等等都是入的主营成本。但现在报表是没有对应营业收入的。请问我这个怎么操作？要转出去挂哪个科目吗？

2022-01-18 20:53

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-01-18 21:00

你好，应该入工资社保应该入应付职工薪酬薪酬呀

快账用户3119 追问 2022-01-18 21:03

我知道呀，那归属的借方科目呢？之前那个会计都是直接借主营业务成本。刚好第四季度没收入。所以才体现出，第四季度光有成本，没收入去了。现在申报第四季度利润表就是营业收入为0，营业成本有数。但从本年累计来看，收入和成本都有数。

快账用户3119 追问 2022-01-18 21:07

所以我是想问，如果没有收入，但花费都入了成本的情况下，收入和成本不匹配的情况下，要不要调整这个成本到其他科目？今年开始我再把工资入期间费用，以防出现有成本没收入

快账用户3119 追问 2022-01-19 09:44

老师，我这个第四季度没有收入的主营成本怎么调整？

齐红老师解答 2022-01-19 18:01

借管理费用贷应付职工薪酬薪酬借应付职工薪酬薪酬贷主营业务成本

齐红老师解答 2022-01-19 18:03

没有收入，不应该确认成本，转到应付职工薪酬去，再来补计提到管理费用去

你好，工资社保这些是计入费用的。一般是有销售收入了，再转主营业务成本。图片上显示本年累计有营业收入的，只是第四季度没有营业收入。

2022-01-19

你好，应该入工资社保应该入应付职工薪酬薪酬呀

2022-01-18

你好，你们开始提供咨询服务了吗？如果没有的话，管理费用如果已经开始了，但是没有确认收入的这种放到劳务成本里面。

2023-07-05

5-6月没有收入，指没有生产产品？

2021-07-13

您好，维修费可以先归集后摊销，油费计入当期费用

2022-05-09

领取会员