老师你好，我们公司每个月都是总部汇美金过来发工资的，记账方式是"借_应收账款，贷_主营业务收入。借_主营业务成本，贷_管理费用/工资"。但是去年一直没有记这笔账，今年有办法弥补吗？
你好，今年可以补记账，其中的损益类科目改成以前年度损益调整科目就可以了。
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老师，你好！有一笔业务是这样，上个月我记了一笔工人预支，借：其他应收款 贷：银行存款 这个月直接从那工资扣掉，但是没有记账，现在可不可以这样。借：银行存款 贷：其他应收款 借：主营业务成本 贷：银行存款 工人发工资，我是归集到主营业务成本的
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老师我今年三季度暂估做的借主营业务成本，贷应付账款。 但是4季度只有工资发生，没有成本票进来，我可以红冲暂估做成，借方管理费用工资，贷应付账款负数吗？4季度工资的金额高于3季度的暂估，谢谢
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老师现在我们快递公司有个问题，就是每天都收到总部的派费，他是一个月后开个总数发票，我每天做帐时候直接是借银行存款贷主营业务收入贷应交税费，没有通过应收账款过渡，这有啥风险问题吗？
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老师，您好。建筑劳务公司，总包方通过农民工工资专户代发工资，我们公司账户处理怎么做？例如项目100万，开票给总包100万，30万总包直接发放给农民工，70万总包支付给我公司账户。借银行70 借应收账款30 贷主营业务收入%2B销项100 借主营业务成本30 贷应付职工薪酬30 这个是理想状况，要是工资申报没有付完30万要怎么处理多余出来的部分呢？
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老师你好，我们公司每个月都是总部汇美金过来发工资的，记账方式是"借_应收账款，贷_主营业务收入。借_主营业务成本，贷_管理费用/工资"。但是去年一直没有记这笔账，今年有办法弥补吗？
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老师： 做银行到账分录时 借：银行100贷应收100 酒店业务根据前台系统报表做账， 请教问题，酒店前台系统会再上账一次，银行汇款100元，应收减少100元， 再做一次就重复了，不做呢，前台系统的报表不平， 请问怎么做或者怎么过渡呢？ 前台系统到账时：借银行汇款 100，贷应收账款 - 过渡户 100（系统记过渡，不直接冲应收 ）。 财务核对后：借银行存款 100，贷应收账款 - 过渡户 100（这样做，应收解决了，银行变成200了，银行重复了） 请问应该怎么做呢
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您好老师 我有个问题想要咨询一下您！ 是这样的，我们公司4月、5月都有给员工发现金过节费，然后因为当时报个税的时候忘记了，就想着6月份一起报，结果6月份公司有人员流动，所以 我今天去税务局更正申报4月、5月的个税，也把需要补缴的个税补了 但是我不太清楚这个过节费是要做在哪个月，是4月发的就计提在4月、5月发的就做在5月吗？还是说可以在6月一起补提呀？
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麻烦说一下具体记账方式
借_应收账款，贷以前年度损益调整。借以前年度损益调整，贷以前年度损益调整-工资
留存收益那边不要调吗
以前年度损益调整的余额转入利润分配。
借以前年度损益调整，贷以前年度损益调整-工资 这是你上面提供的方法，请详细说一下
借应收账款，贷以前年度损益调整。借以前年度损益调整，贷以前年度损益调整-工资 借以前年度损益调整 贷利润分配
这里的借以前年度损益调整 贷利润分配，是不是指以前年度损益调整-工资？
指的是以前年度损益调整的余额