老师好，有甲方的工程款结了之后老板就把钱从公户转给其他个人了（ABCD 不同的个人金额5-20万不等）这个怎么入账呢

你好，这四个人是公司账上有往来款需要付？

2022-01-19

借应收账款贷主营业务收入、应交税费，借主营业务成本贷应付职工薪酬工资，借应付职工薪酬工资贷应收账款收回来的，这个是什么业务的？

2022-12-06

您好！用这个个人转给钱的凭证打印出来，做一笔分录，挂他的往来，然后将甲方的钱转给他，冲这个往来。

2022-01-18

你好！从他自己的微信把钱转给了甲方，视同受现金就可以了

2022-01-19

分步账务处理如下： 1. 工程款与租金互抵（两公司分别处理）承包工程的公司（收款方）：借：应收账款 —— 甲方（工程款）贷：主营业务收入贷：应交税费 —— 应交增值税（销项税额）抵减租金时：借：其他应付款 —— 租房屋的公司（代付租金）贷：应收账款 —— 甲方租房屋的公司（付款方）：借：管理费用 / 制造费用等（租金）借：应交税费 —— 应交增值税（进项税额）（若发票可抵扣）贷：应付账款 —— 甲方（租金）抵减时：借：应付账款 —— 甲方贷：其他应收款 —— 承包工程的公司（代收工程款） 2. 工程款转老板个人（承包工程的公司）借：其他应收款 —— 老板贷：银行存款

2025-11-13