老师，你好，我在12月底计提了所得税费用30万，然后本月缴纳了所得税23万，然后怎么做账？是需要把上月计提的红冲掉，然后再重新计提缴纳吗？

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• 老师您好，有个产成品汽车线材这个月出库出不了，年中了留在账上不好看，想让这个月做个产成品减少 原料增加的分录，摘要写清楚一点就说上个月入错了，仓库那边给退成原料，请问这个分录我应该怎么写

• 申报个税是以实际发放日期为准还是计提时间为准

• 你好，老师，我公司有2021年付款的材料款，挂在预付账款，对方未开票业务也未报公司，，现在查到这笔款项，联系对方开票，对方不开票，说款项已退至业务经理账上。。现在对方不开票，预付账款贷方 冲 应收账款-业务经理，行吗？当时，我公司没有暂估成本，只是开进来发票，才入成本。

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• 老师，公司有个别员工交着老家的医保呢，没有交城镇医保的这种，但是其他养老、失业的，这可以吗？如何规避一下风险？

• 老师，一般纳税人，老板娘把它们超市买的菜，日用品，都开普票到公司，该怎么做账呢？

• 老师好，请问老师每个月15号申报就要缴税了是吗？交的是哪些税种呢都是按月交吗