老师，你好，我在12月底计提了所得税费用30万，然后本月缴纳了所得税23万，然后怎么做账？是需要把上月计提的红冲掉，然后再重新计提缴纳吗？

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• 北京的添加代理通道，添加哪个服务，代理人有查看发票的权限

• 请问老师，合作单位开专票过来，我们退税给他们，这种有什么意义，我们实际也没省钱呀

• 老师，麻烦问下，公司本月需要注销，25年汇算清缴需要交企业所得税，26年至今没有收入。公司要注销的话，25年是盈利状态会有什么影响

• 你好我想问一下，就是有一家公司之前有个分公司，现在注销了的。之前分公司给甲方开了一个项目的发票，分公司做了利润和成本。但是过了一段时间甲方款是打到总公司的，收到钱之后该公司以前的会计在总公司的账里做了一个 应收账款的凭证，但是发票是分公司开的，并且当时的会计发票已经入了分公司账。想问一下总公司这边怎么办，账上一直挂着一个大金额的应收账款 之前会计在总公司做了一笔应收， 原本分公司是挂的其他应收款的。原本会计总公司的账上做的是借:银行存款 贷:应收账款（甲方）。我这边怎么才能把总公司这个大额应收平掉？需要一个具体流程操作，谢谢老师

• #提问#老师，您好！母公司资本性投入计入资本公司，资本公积的款可以用于什么？

• 26.3月收到跨期的房租发票，租期24年3月-2025.9月，之前未计提摊销，账务处理:计入以前年度损益调整，税务处理是要改24年的汇算清缴报表，是要专项申报还是直接更正，25年的汇算清缴还没申报，是申报时直接调整吗？

• 请问，返利+回款价+保证金=开票价，返利金额为什么要红冲呢

• 工商年报中海关信息问是否开张内外部审计，我们就进行了所得税汇算清缴的审计，这个算是吗，

• 长期待摊费用与总账对账不符是什么原因，摊销是当月摊销吗，用哪个科目

• 老师 公司销售玉石的 但是很多都是买的石料 然后找个人或者个体户加工成成品后然后再销售的 像这种是不是需要委托加工公司自己缴纳消费税的。