小规模纳税人，小微企业。申报增值税的时候把销售额填错在3%行次有问题吗？本身是1%

正确1%的话不是填在第12栏免税销售额和其中第10栏，小微企业免税销售额栏吗？

你好 季度45万在第十栏填写不含税的销售额。

你开的是免税的发票吗？

不是。那么1%的税率是要放在3%那栏吗？

你好，你需要交税的吗？需要交税的开的1%和百分之三都是在第十栏填写不含税的销售额，如果是个体户的在第11栏里面填写。

需要缴税。那么是不是不需要缴税的时候就放在第10栏小微企业免税销售额。需要缴税的时候就算是1%的税率也放在3%征收率第3栏？

好开的是1%需要交税的，在第一栏和地蓝二蓝或者是第一栏第三栏里面填写，看你开的是专票还是普通发票，然后减免的2%在主表，应纳税减征额和减免明细表本期发生额，实际抵扣金额

因为小规模现在没有1%的税率，他就是在3%里面，只不过是你单独填写减免的2%。

那其实是不是减免2%的部分在主表第18栏本期应纳税额减征额那里体现。再在《增值税减免明细表》选择2020年第13号（减按1%征收率公告）填写抵减税额数据？ 但为什么如果不用缴税的话，就直接放在第10栏和第12栏免税即可？不用分开像上面这样填

好对的是的是这么做的，如果不需要交税的话，他出来的是一个免税税额，在19蓝和20栏里面按照3%的来就可以的。

那我本季度销售额是50多万，代理记账公司为什么要做到缴税那里？是超过优惠额度了吗