老师，有家单位新开的，没有营业收入，只有费用，12月份做账的时候忘记计提折旧了，报第四季度所得税的金额错了，在汇算清缴的时候调整可以吗？
你好老师，本身您就没有营业收入，嗯然后呢，你没有具体折旧的话，你不要在汇算清缴的时候再做了，你直接在今年一月份的时候不提上就可以了。
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老师，有家单位新开的，没有营业收入，只有费用，12月份做账的时候忘记计提折旧了，报第四季度所得税的金额错了，在汇算清缴的时候调整可以吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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但是我这边已经反过账补提了，要怎么办
您反过账补提了，您可以在电子税务局更正报表。
但是已经过申报期了呀
嗯，已经过了申报期了，也是可以更正报表的。
只有作废没有更正申报
老师，现在可以不调整，到汇算清缴的时候调整吗？
嗯，你好，嗯，可能是咱这两边的系统不太一样吧，你像我这边山东的系统，我就是可以更正的，如果你那边不能更正的话，那你的凭证就不要再补提了，就是让你的凭证和你十十二月底的财务报表保持一致，就可以了，您汇算清缴的时候呢，也别调整了，就是等就是2022年一月份的时候直接补提就可以。
主要我已经补提了，然后账套也已经结转了，再反过账去有些麻烦，是不是说可以调整的话就调整一下好了
老师，在软件中好像也不能补提折旧
手工调整啊，手工做一笔凭证