你好，我们是物业公司，假设我们收到水务局的发票进项税额是30(3%的税点)，我们开给业主的销项是50(9%的税点)，请问月底出税金结转的账务处理要怎么体现
你好 你好同学： 结转销项税额、进项税额 增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额， 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录 转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏，可以有借方余额的。
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我们公司是从事国际物流免税收入零税点的，现在收到别家公司给的专票，但是我们公司不需要抵扣进项税，具体该怎么操作？帐务又怎么处理？
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老师，你好。我们是一家物业公司，现在有代收水费这一收费项目，我们应该怎么开票呢？税务公司开给我们的发票是3%的税率
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你好，我们是物业公司，假设我们收到水务局的发票进项税额是30(3%的税点)，我们开给业主的销项是50(9%的税点)，请问月底出税金结转的账务处理要怎么体现
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老师你好，请问我们去年中标的一个公路项目，招标清单税金是按9个点计取，但因为我们公司是小微公司，只能开1个点的票，现在到结算阶段业主方要求我们退回8个点的税，是否合理。
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老师您好，我们是一家贸易公司，平时开出的增值税票涉及销项税，最近税务局开展电票试点测试，说是针对进项税进行测试，我想请问，我们也会收到开给我们的采购发票，这部分进项税和税务局的电票试点有什么关系吗？
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你好，我们和商家结算假如商家应返还给我们的服务费A+B项目是64903元，C业务128000客户把收入打给我们了本来是应该直接给商家的，所以我们拿128000-应收的服务费64903=63097 我做内账 可以把63097直接计入C的成本吗 如果不是正确的怎么做
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我们是水费采取简易征收的，我想问进项销项不同的税率要怎么体现出简易征收的税额
你好 用应交税费 简易征收这个科目 不能用进项抵扣的
可以举个例子做个分录给我看看嘛，谢谢
借应交税费简易计税 贷银行
那我取得水务局的发票，跟我开具销项的发票，及最后月底结转的账务处理呢
你开9是一般计税 收到发票 借成本 进项 贷银行 开票 借应收 贷收入 应交税费 期末 结转的分录 第一个回复写了
进项销项的税点不同要怎么计算简易征收的应纳税额
你好不用呀 你开9就是一般计税的
意思是我开9不能享受简易计税了吗
意思是我开9不能享受简易计税了吗 不能
那如果我要享受简易征收的要开给业主的发票按3来才可以是么
对，一般纳税人开3%的发票才是简易计税。
那如果我1月按一般征税缴税，2月按简易征收缴税可以吗
可以的，可以这样处理的。