你好,这个如果是平的话,是可以的
老师您好,公司2018年6月之前由其他单位管理并做账,7月后由我单位接管。之前的单位只能提供6月末的审计报告,里面有资产负债表,利润表,现金流量表,所有者权益变动表。没有科目余额表,对方不提供。 现在我在重新建账,根据资产负债表和银行对账单,录入了资产类、负债类、所有者权益科目的期初余额;“利润分配-未分配利润”期初余额录入利润表中“年初未分配利润”,“本年利润”期初余额录入利润表中“净利润”。现在试算平衡了,生成的资产负债表也能和审计报告对上。 我的疑问是,利润表里的主营业务收入、成本、税金及附加、管理费用、营业外收入数字,我应该入到哪里呢?需要录入吗?
老师好 请教个问题,还是我昨天问老师的问题,我公司把应该入库存商品的车辆给误入到固定资产了 现在税局要求从固定资产转入到存货,让做无票收入,开出去去,基础工作刚做完,分析起来觉着无法做帐务处理,老师我是这样想的,第一笔分录是 借库存商品,600万,贷固定资产600万,可是做无票收入时应该怎样做分录呢?视同我卖出去,可是我没这个业务,只做无票收入,对应科目计入到哪里啊?说白了 税局要求我开票把多抵扣的进项税再开票消化掉,可是不知怎样处理了,本来就没有这些车了,又要走下存货,再开票开出去,这情况不知通过什么分录走平,贷方走销售和税金,对应科目计入到哪里呀老师,谢谢老师帮忙指点一下
建筑劳务公司发票增百万版,今天第三次去找税务,提前联系了税务管理员,去了看税管员在看公司的资产负债表,财务报表昨天去大厅更正了,改的固定资产,公司去年9月开始经营,去年和今年的固定资产全部做成了费用,发票增版必须要有固定资产,就改了账,改成借:固定资产,贷:管理费用(负数),又借管理费用,贷累计折旧,财务报表一直跟软件系统对不上,然后去改的今年财务报表改的借固定资产,贷其他应收款科目,今天到了税务局,那个税务老师正在看我的财务报表,说我们没有固定资产,我说今年入的,他说有部分就着数,喊我准备了些资料说把资料准备齐了就下来查账,请问这个会稽查吗,税务报的报表跟我系统数据对科目期末数大都对不上会被查那个吗,每个月的财务报表都对不上
老师好!公司准备上新的财务软件,一月启用,现在录入期初数,做去年年末各科目余额的试算平衡,去年之前没有记账,现在通过对账只对出了应收应付预收预付还有固定资产,应交税费库存商品,这几个科目,请问我只针对这几个科目能做试算平衡吗
老师,我新到了一个公司,这家公司以前没有会计,没有做内帐,新建账期初数据只有银行存款余额,两个应收账款余额,固定资产(21年买的一台车,现在每月需要还款),一家应付账款,我该怎么建账,不平衡的金额计入哪个科目?
刘先生2年后要用40万元支付购房首付,若这两年的实际投资收益率是2%,通货膨胀率为2%,请问现在他要拿多少钱出来进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
我是一家加盟安能物流,和汇森速运的网点,想找一个适合我们用的财务软件
赵女士有50万的闲散资金,打算进行5年期的投资,目前她有两种选择:第一个是办理银行5年的定期存款,年利率6%,按单利计息;第二个是购买货币基金产品,年利率5.5%,复利计息。请问赵女士应该选择那个项目进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
物流企业购进运输工具,一般纳税人和小规模纳税人税率分别是多少?
向福建啄木鸟板材有限公司购入一批木材,已经验收入库,价款及税款147078元以银行汇票支付,多余款已经存入银行。会计分录怎么写
商业承兑汇票到期,价款45500元收妥存入银行。会计分录怎么做
老师,为什么不能在异地开户
老师,企业异地开户,注册地和经营地一样和不一样都能在异地开户吗
甲公司为增值税一般纳税人销售m型彩电,取得增值税价款另收取包装物租金分录怎么做?
公司成立3年,现在用财务软件还可以吗?需要录入之前的数据吗
老师,这个只有资产类科目和负债类科目,只要是资产类科目余额=负债类科目余额就可以了吗?权益类科目都没有数据
你好,是的,可以的,么问题的,学员
老师,是资产类科目余额之和=负债类科目余额之和,就可以了是吗?
是资产类科目余额之和=负债类科目余额之和,如果没有所有者权益的话,这个是成立的
你写的是对的,学员
老师,如果按照上述的等式,我把资产类科目和负债类科目都罗列出来,实际并不平衡,那我要怎么调整呢?
这个最好是按照分录,罗列,学员
老师,不理解你说的意思,能举个例子吗?我做的是把资产类科目罗列在左边合计一个数字,再把负债类的科目罗列在右边,合计一个数,一看不平衡。这样做有问题吗?
比如,固定资产 是购买的 借固定资产 贷银行存款 按照这种一借一贷的列示
然后再把借方求和和贷方求和,再看是不是平衡?
是的,你说的很对,学员
老师,我还是不明白,我现有的数据就已经是期末余额了,为什么还要做成一借一贷?按照我说的那样把资产类科目余额求和跟负债类科目的余额求和看是否相等,这样做对吗
因为你这个是录期初,这样保证能期初没问题的
老师,我把所有科目都做了一借一贷,相互之间有勾稽关系吗?例如:库存现金:借:库存现金贷银行存款这个金额就写库存现金的余额,对吗?等做其他应收款时,就是借其他应收款贷银行存款金额是其他应收款的余额,对吗?那这两个银行存款的贷方在账面会冲减银行存款的借方余额吗?
你好,这样的话,是没问题的
老师,上面我列举的例子,银行存款的两个贷方会冲减银行存款的借方余额吗,要是冲减了,那银行存款的余额不是变了吗?
学员,你现在期初本身是平的吗
不平,就是不知道怎么才能平,老师,只有这一次提问的机会了,可我的问题还没解决
可以这是一个期初导入科目,通过这个科目过度 比如录银行存款 借银行存款 贷期初导入 比如导入固定资产 借固定资产 贷期初导入 差额计入未分配利润中