20年，一个成本的预付明细公司挂错了，借：预付账款～a 贷：银行存款 借：主营成本 贷：预付账款 21年发现预付公司应该是b，现在，直接调整做 借：预付~b 贷：预付a 这样对吗

是哦，这样做了会有余额，应该怎么做呢

就做了主营业务成本了，就这样别管他了，要不然你还得调整以前年度的成本

借：预付～a 贷：以前损益 借：预付～b 贷：以前损益 借：预付b 贷：预付a 这样对吧

这样是可以的，你好

请问这个分录影响利润表资产表的金额吗

不影响，这个不影响

我今年季度申报前这样做的调整分录，现在觉得还不如删掉（更正的删掉也对金额没影响吧），把之前的反结帐，明细科目直接改正了行不。

删掉也不会影响利润表的

资产负债表呢

不影响，你看你的分录就知道了，借贷方同步

好的不影响就好，谢谢