演示账套

Q

老师，我想问下销售商品，只有送货单怎么做分录

2022-01-23 22:12

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-01-23 22:13

借库存商品贷应付帐款或者银行存款没有发票做账可以结转成本，但是不允许抵扣所得税

快账用户1002 追问 2022-01-23 22:17

是我们销售商品给客户哦，只有销售的送货单

齐红老师解答 2022-01-23 22:26

借应收账款贷主营业务收入应交税费，借主营业务成本贷库存商品。

快账用户1002 追问 2022-01-23 22:32

只有送货单，没有发票，未收款呢

快账用户1002 追问 2022-01-23 22:33

只有这张送货单

只有这张送货单

齐红老师解答 2022-01-23 22:34

只要对方确认收货了，你就可以做无票收入的，做到应收账款里面。

快账用户1002 追问 2022-01-23 22:36

那贷方怎么做呢，没有发票

齐红老师解答 2022-01-23 23:05

你好，借应收账款贷主营业务收入应交税费，这个是无票收入的。

齐红老师解答 2022-01-23 23:05

没有开发票，该交税的也交税。

快账用户1002 追问 2022-01-23 23:08

那税费是多少呢

齐红老师解答 2022-01-23 23:20

销售的具体的是什么？一般纳税人还是小规模的。

齐红老师解答 2022-01-23 23:20

如果是普通货物，一般纳税人按照13%，小规模的按照1%。

快账用户1002 追问 2022-01-23 23:27

我看其他单据是17个点

快账用户1002 追问 2022-01-23 23:27

那么就是说税额要自己算的是吗

齐红老师解答 2022-01-23 23:32

对的是的，需要自己算的。你们有合同吗？你看一下合同，现在没有17%的税率。

借库存商品贷应付帐款或者银行存款没有发票做账可以结转成本，但是不允许抵扣所得税

2022-01-23

你好，只有销售送货单，是可以做收入确认的，分录是借：应收账款等科目，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）借：主营业务成本，贷：库存商品

2021-03-02

你好，根据你的描述，只需要做销售商品的分录。因为闪送费由客户支付，你们就不需要针对闪送费做分录。借：银行存款等科目，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税

2024-02-29

同学你好借销售费用贷主营业务收入贷销项

2020-12-16

你好！赠送的货物有开发票吗？

2020-10-15

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