你好; 考勤 200元 你应该是在应发工资计提的时候就 扣除的 。 比如你应发工资是21万 ; 你200元 是考勤发生的 。 你计提是 21万-200元
我公司每个月业务:收上级部门经费100万,用于支付工资60万,公积金15万,社保20万,个税500元,岗位津贴2000元。 我是这样做分录的::收经费:借 其他应付款-上级 100万;;贷 银行存款 100万 支付时:借 应付职工薪酬-工资 60万; 应付职工薪酬-公积金 15万; 应付职工薪酬-社保 20万;应付职工薪酬-个税 500元;应付职工薪酬-岗位津贴 2000元 贷 银行存款 952500元 计提:借 管理费用 952500元;贷 应付职工薪酬952500元 现在我发现 其他应付款 科目 是有借方 没有贷方。实际应付职工薪酬科目走的金额都是其他应付款科目,请问 我想在其他应付款科目在体现支出多少,结余多少怎么操作,2020年的应该怎么改,现在应该怎么记
老师 我公司每个月有这样一个业务:收上级部门经费100万,用于支付工资60万,公积金15万,社保20万,个税500元,岗位津贴2000元。 我是这样做分录的::收经费:借 银行存款 100万;;贷 其他应付款-上级 100万 支付时:借 应付职工薪酬-工资 60万; 应付职工薪酬-公积金 15万; 应付职工薪酬-社保 20万;应付职工薪酬-个税 500元;应付职工薪酬-岗位津贴 2000元 贷 银行存款 952500元 计提:借 管理费用 952500元;贷 应付职工薪酬952500元 现在我发现 其他应付款 科目 有贷方 没有借方。实际应付职工薪酬科目走的金额都是其他应付款金额。怎么做分录可以把其他应付款科目花出去的钱支出去呢?
其他应付款科目下资金应用于发放工资。但记账上没有记在其他应付款科目下 现在应该怎么冲减其他应付款科目。 之前记得分录为: 支付时:借 应付职工薪酬-工资 、 社保 、个税 、岗位津贴 贷 银行存款 计提:借 管理费用 ;贷 应付职工薪酬 请问现在应该用什么分录冲减其他应付款科目呢
老师你好,请问一下,计提应付职工薪酬时候,扣的考勤怎么做账?比如:借应付职工薪酬20万 贷其他应收款- 社保 20000 贷 应交税费/个人所得税13000 贷银行存款-工资166800元 但是扣考勤200元怎么记账呢,记账到什么科目里面?急急
老师,在2021年计提社保的时候把个人部分的社保也计提到应付职工薪酬里了这个要怎么弄呢?我是先借管理费用200,其他应收账款100,贷应付职工薪酬300,缴纳社保的时候借,应付职工薪酬300,贷银行300,然后发放工资的时候,借应付工资500,贷其他应收100银行400,这样有问题吗?
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
老师,计提应付职工薪酬里面就是应发工资20W没扣呀,怎么弄呢?我没扣呀?
你好 ; 你 自己去补扣了。 然后减去金额在做计提 ; 按减去后的金额来报个税哦
老师,是上月就是12月份的,已经计提,做过账了。
你好; 现在调整下。 改工资表 。然后冲计提 ;只有200元差异的话 。直接调整; 借管理费用 -200贷 应付职工薪酬 -工资-200
老师,跨年了,就是上年可以调整么?
是的。 因为你金额很小 ; 不走以前年度损益调整科目处理。 直接走 费用去冲计提
好的,谢谢老师!
你好 ; 没事的;希望帮到你