老师，我们是建筑桩基企业，2018年的老项目。现在刚结算，可是发现此项目进项税金多了近80万。因为是挂靠在别人资质的公司，后续也不会再有项目运作了，所以没有抵扣的价值了，我们想做进项税额转出做成本，因为还差成本票100多万，请问这样操作违背税法吗？可行吗？请指教！

我们现在有一个项目，合同金额大概1200万，是设备采购项目，我们挂靠在别的有资质的公司下面进行。现在甲方需要挂靠公司提供13%的增值税销售发票。我们目前提供给挂靠公司的进项票是1070，但是现在根据合同我们能提供的设备已经全部开完了，剩下提供给挂靠公司的进项缺口有130万左右。挂靠公司这边现在要扣我们这130万进项缺口的13增值税+附加税+25的所得税。我们现在跟他们在商量，这个130万的进项我们提供材料安装的人工或者运输的成本，不够抵扣的进项税额我们补，但是25的所得税这样就不用交了，请问这样可以吗，还有更好的建议吗

老师，我们是建筑桩基企业，2018年的老项目。现在刚结算，可是发现此项目进项税金多了近80万。因为是挂靠在别人资质的公司，后续也不会再有项目运作了，所以没有抵扣的价值了，我们想做进项税额转出做成本，因为还差成本票100多万，请问这样操作违背税法吗？可行吗？请指教！

老师们，我们是建筑公司（一般纳税人企业），有些项目资质不达标，所以我们就找有资质的公司挂靠项目，那么我们与被挂靠方企业办结算时要扣除管理费，如果我们开增值税专用发票他们，那在结算款中只扣除附加税和印花税，但是如果我们开成增值税普通发票，那在结算时还得扣除增值税的部分，我在刚刚交手额会计她是用excel表格把开普通结算的这种项目，按照项目开给被挂靠方多少销项与实际项目成本进项抵扣后的增值税结算，也就是她得用这种办法把每个挂靠的项目单独要计算出需要承担的增值税，先不说她这种计算工作量太大，不知道这么核算是否合理正确呢？

亲想请教一下你：现在我们挂靠的项目有个挂靠人之前让我们公司代付了一笔保证金给到甲方30万（他并没有拿钱，是让公司出的钱，现在他在公司账上还有50万，公司扣除这个代付的30万后，还差他20万未结），现在他想甲方直接把这个钱以房子的形式抵给他（因为对方还欠他一些钱，加上我们这个30万，合计有200万吧）这样操作可形吗？我的意见是内账是可以理解，站在外站的角度的话，这个账平不了是吧，因为这个账是没有从直接从甲方退回到我们公司，我们的账平不了，所以这部分我们采取的方式是收取挂靠人的企业所得税30万*0.25=7.5万，（因为正常模式是甲方退回30万给到我们，他们再来找我们办手续是需要拿30万发票才能打款给他的）这样操作相当于我们损失了30万的成本发票，所以要收挂靠人的7.5万税，2.这个账外账还是平不了是吧？

你好老师，请问我们有个挂靠单位。20年，21年这两年开了一些发票，当时只提供了专票抵扣成本。差额的普票没提供，这样的话他们项目利润达到了100多，因为我们公司的成本多，所以就没问挂靠方要差额的普票，我们企业自己交的所得税。请问今年我们跟他们挂靠方算这一块企业所得税的时候，他们的意思不想补这块税，意思是再把当时20年，21年差的这些票今年再补上，不给我们补税。这样行吗