老师，公司对公账户给业务员，转了一笔20万款项，这个怎么写分录？他没有提供发票，这笔款项用于公司业务发展，维系客户

那如果提供不了发票呢？

提供不了发票不能入成本费用，入了成本费用也不能税前扣除。

嗯嗯，好，那暂时先挂账吧，

我们购进客户(个人的）的货物，对方提供不了发票，我这边如何写分录

按正常成本费用入账，建议去代开发票，如果还是取得不了发票，汇算清缴再纳税调增。

可，我们是一般纳税人，这个分录怎么做？

一般纳税人 借：成本费用等科目 贷：银行存款/应付账款等

如果是根据银行回单怎么做账？