演示账套

请问老师，如果一个电梯安装类的公司既有按照简易开票的又有按照一般计税的，按照简易征收开票的这部分收入在申报时候确实没有抵扣进项税额，按照一般计税方式开票的部分抵扣进项了，这没问题吧？

2022-01-25 20:14

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-01-25 20:15

您好，您无法区分部分进项税按收入区分抵扣

快账用户5718 追问 2022-01-25 20:15

没理解您的意思？是说这样不可以，是吗？

齐红老师解答 2022-01-25 20:23

您好，是能明确区分用途的进项税部分，不需要用上述公式，只有无法区分的才使用

快账用户5718 追问 2022-01-25 20:29

不能明确区分的进项的，就按照按照收入区分进行抵扣，是可以的，是吗？就是简易征收的收入不抵扣进项，一般计税的收入，才抵扣进项

齐红老师解答 2022-01-25 20:32

您好，是的，您的理解非常正确

快账用户5718 追问 2022-01-25 20:34

好的，谢谢老师！

齐红老师解答 2022-01-25 20:35

您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持

您好，您无法区分部分进项税按收入区分抵扣

2022-01-25

同学你好对的简易计税的不能抵扣

2022-09-15

是的，就是那样处理的

2024-12-10

你好分别去核算。简易计税必须要单独核算的；不然你到时无法享受的；去踢出来比如借主营业务收入贷主营业务收入 -安装收入主营业务收入-货物收入

2021-04-15

你好，一般计税对应的进项可以抵扣，如果是简易计税对应的进项还是不可以抵扣。

2022-09-22

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