老师你好，请问建筑劳务公司一年开票金额是60万，缴纳企业所得税没有任何费用以及成本发票，60万的2.5%缴纳企业所得税对吗？缴纳15000元税款吗？

你好，很高兴为你解答，如果你是小微企业的话，这么计算是正确的

2022-01-27

你好，这个不算发票利润是100万吗，这个满足小型微利优惠话，这个所得税按2,5%缴纳，增值税看你季度销售额，附加税看增值税，印花税看合同，可以减半，这个就是税局稽查发现没有=成本是万一追究责任有可能会对你们罚款的

2021-05-11

2020年的是按照5%算的，2021年才毕业按照2.5%计算的

2021-07-23

结转成本并缴纳企业所得税的步骤如下：确认收入：根据发票金额确认收入，借记银行存款或应收账款科目，贷记主营业务收入科目。结转成本：借记主营业务成本科目，贷记工程施工科目。计算利润：利润=收入-成本-税金及附加-管理费用-销售费用-财务费用-资产减值损失%2B公允价值变动收益(-公允价值变动损失)%2B投资收益(-投资损失)%2B其他收益-所得税费用。预缴企业所得税：根据利润预缴企业所得税，借记所得税费用科目，贷记应交税费--应交企业所得税科目。结转净利润：借记本年利润科目，贷记利润分配--未分配利润科目。缴纳企业所得税：借记应交税费--应交企业所得税科目，贷记银行存款科目。

2023-09-27

税款合理性增值税：一般计税下，138 万工程款销项税额约 11.39 万，14 万材料发票（13% 税率）可抵扣约 1.61 万，若无其他抵扣，应纳约 9.78 万，有其他情况可能使缴纳金额降低。企业所得税：仅从现有信息难判断 3 万元是否合理，要看成本扣除是否合规和调整事项。利润为负是否正常：建筑行业较正常，因项目周期长、前期成本高、收入和成本确认方式差异可能导致利润为负。税负率企业所得税税负率：一般在 1.5% - 3% 左右。增值税税负率：一般计税下约 3% - 5%，简易计税征收率是 3%。是否开具发票：要看是否有符合收入确认条件但未开票的收入，有则开，无则不用。

2024-12-20