你好,学员,这个勾稽不上正常得,实务中很多企业都有这种情况
资产负债表的未分配利润-期末未分配利润的金额跟利润表净利润相差2933.75,这个数刚好是20年汇算清缴交的企业所得税,已经计提并且结转到未分配利润了,怎么会差额?
请问一下:2021年缴纳了2020的企业所得税,缴纳的时候,我入账利润分配-未分配利润科目,这样的话,就会造成资产负债表的利润分配科目,不等于利润表中的:净利润+上年度未分配利润了 由于这个原因造成的勾稽关系不等,你知道怎么调整报表么
年中的时候,汇算清缴补税还有忘记计提前一年的所得税,都用了未分配利润这个科目,现在资产负债表的未分配利润和利润表的净利润不相等,怎么办??
利润表中净利润加年初未分配利润才等于资产负债表的未分配利润,现在电子税务局的利润表中没有年初未分配利润这栏可填,所以两个表勾稽不上怎么办
请教老师,我对报表的时候发现,未分配利润的年末减年初和净利润不相等,对账发现是因为上一年度预估的收入,后来收到发票就计入利润分配~未分配利润借方了,差额就是这个,但汇算清缴时退的所得税我记到利润分配~未分配利润的贷方了,为什么资产负债表里没有体现呢?谢谢老师
老师你好,出口退税申请可以撤销吗?撤销后能不能重新申请?撤销退税申请会不会被罚?
老师,法人退休了,她出差的住宿费,能不能税前扣除?法人退休了,无法缴纳保险了
工资申报发现个税多缴纳了,更正申报后,如何申请退税多缴纳部分
老师,我想问一下,生产企业用的柴油,我应该做什么科目
老师,现在申报企业所得税季报的时候出现了附报事项,其中已经计入成本费用的职工薪酬哪里寻找(含公司承担的社保吗),实际发放的填写去掉个人承担的社保吗
老师,小规模季度销售不超过30万,全都是无票收入,也没有开专票。 填报的时候,就填第10栏。是吗
中秋节发的福利可以不报个税吗?
老师,我是超市的,每天营业收入的钱,必须要绑定公户,直接进公户吗?
小企业准则有待处理财产损溢?
老师,公司购买了房产,怎么折旧,怎么做账
我查了一下,有的说需要调表?软件怎么调呀?或者说不调可以吗?
你好,不用调整的,正常的
如果不调表,汇算清缴的时候需要调增调减吗?
这个不需要的,这个情况很正常
老师这样说,是不是可以理解涉及到以前年度损益类科目的可以用未分配利润做账,然后不需要调整任何报表,如果有差异就是这个差异,属于正常情况
是的,你说的很对,学员