你好,学员,这个勾稽不上正常得,实务中很多企业都有这种情况

资产负债表的未分配利润-期末未分配利润的金额跟利润表净利润相差2933.75,这个数刚好是20年汇算清缴交的企业所得税,已经计提并且结转到未分配利润了,怎么会差额?
请问一下:2021年缴纳了2020的企业所得税,缴纳的时候,我入账利润分配-未分配利润科目,这样的话,就会造成资产负债表的利润分配科目,不等于利润表中的:净利润+上年度未分配利润了 由于这个原因造成的勾稽关系不等,你知道怎么调整报表么
年中的时候,汇算清缴补税还有忘记计提前一年的所得税,都用了未分配利润这个科目,现在资产负债表的未分配利润和利润表的净利润不相等,怎么办??
利润表中净利润加年初未分配利润才等于资产负债表的未分配利润,现在电子税务局的利润表中没有年初未分配利润这栏可填,所以两个表勾稽不上怎么办
请教老师,我对报表的时候发现,未分配利润的年末减年初和净利润不相等,对账发现是因为上一年度预估的收入,后来收到发票就计入利润分配~未分配利润借方了,差额就是这个,但汇算清缴时退的所得税我记到利润分配~未分配利润的贷方了,为什么资产负债表里没有体现呢?谢谢老师
房产土地价值评估具体流程啊老师
老师,我想问几个问题,1.工地上出现了人员伤亡,公司赔了100万,这个能抵哪些税呢?2.给死亡人员的家属每月拿3000的生活费,又应该怎么记账,需要报个税吗?怎么做才能抵税,抵税又抵扣哪些税呢?
1、配电箱 2、触摸屏3、模块 4.电源 5变频器 等组成一台PLC变频控制柜,发票应该怎么开
企业所得税汇算清缴中调整表中账载金额是这一年的发生额吗。
一建筑企业承包村集体合作社的一建设项目,村集体合作社,需要公司给提供一套项目账,如何做账?是新建一个账套按照项目的完工进度支付情况做一套项目账本吗?
老师你好!问一下需要申报5-10月份的个税是怎样申报,申报工资有扣除个人社保需要加上去吗?老师指导一下
老师晚上好,预收款项24年漏确认收货,年报时收入已调增,已缴纳所得税,25年账务上调整分录:借预收账款。 贷未分配利润,导致25年利润增长,这样会不会重复缴纳所得税呢老师
我们公司帮员工买的社保是单建的,单位负担949.98,个人负担417.8,其有一个员工买的是统筹的,公司负担1034.82,个人负担472.95。公司要收回1034.82-949.98=84.84差额。会计应该怎么做账务处理?? 缴纳社保: 借:管理费用-社保费 1034.82借:其他应收款 949.98 借:银行存款 1507.77
老师,参保金的上年在职职工人数怎么填
我们公司帮员工买的社保是单建的,单位负担949.98,个人负担417.8,其有一个员工买的是统筹的,公司负担1034.82,个人负担472.95。公司要收回1034.82-949.98=84.84差额。会计应该怎么做账务处理??
我查了一下,有的说需要调表?软件怎么调呀?或者说不调可以吗?
你好,不用调整的,正常的
如果不调表,汇算清缴的时候需要调增调减吗?
这个不需要的,这个情况很正常
老师这样说,是不是可以理解涉及到以前年度损益类科目的可以用未分配利润做账,然后不需要调整任何报表,如果有差异就是这个差异,属于正常情况
是的,你说的很对,学员