老师你好，我想请问一下，因为我们是接的上一家的单位，商家退回来的货的金额有差异，这叫什么呀！分录又应该怎样做呢？还有个问题是，商家支付的是货款，也少了与上一家单位也有关系，这又叫什么呀！分录应该怎样做呢？

就是和我们的单价金额有差异，所以造成了，退货他们的金额偏大一些，但是，收款金额总金额又偏小了一些

那你直接做退货分录按照实际退给他的金额 借主营业务收入 销项税额 贷银行存款 借库存商品 贷主营业务成本

但是还有他实际支付的现金也少了呀！

他实际支付现金少了是什么意思

也就是说他即退了货，又支付了购买的货款，但是支付的货款比实际应该支付的货款少

是先支付货款时本身实际支付比应该支付少，然后现在退货，那你具体给个数字这样清楚，实际支付多少 退多少

退货金额是5000，系统退库4500，系统不能退库的300（因为是接受上一家公司，所以要接受上一家公司的一切退货），退货价差金额200。商家还需要支付货款2000元现金，但只支付了1800现金，又差200现金

你这个是系统必须全额做退吗

你们系统必须要收2000吗

也就是说实际应该支付7000的货款，但是商家退货4800，系统只能做4500的退库，还有200系统不能做退库处理，商家还要支付2000的货款，但是只支付了1800的货款。价格又差200不能收回

是因为价格调整了退货只能是4500,吗、那你系统遇到这种问题没有处理的特殊办法吗

系统只能退4500，因为我们接手有上一家的退货，单价金额有出入，所以，造成了金额有差异

那您系统这种我不知道怎么能处理了，这个只能问问系统服务人员这种特殊情况怎么处理 账务处理的话，你发票具体是怎么开具的

我就是想问这个账务应该怎样处理，发票是如实开具系统金额，但是有我们之前的公司的账存在差异我这个不知道应该怎样开处理账务

那你退货的红字发票是按照4500开具的吗

是呀！但是有多退的货的金额，现金也是一样

但是商家退货4800，系统只能做4500的退库，还有200系统不能做退库处理 这个做营业外支出处理

还有个他应该支付的货款是2000，但实际只支付了1800，是不是应该做坏账准备呢？