如果21年应计提管理费用工资贷应付职工薪酬，但没有计提，已经年结如何做以前年度损益
你好，学员，新年好 直接在22年度补计提，费用科目用以前年度损益调整科目代替
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如果21年应计提管理费用工资贷应付职工薪酬，但没有计提，已经年结如何做以前年度损益
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如果21年应计提管理费用工资贷应付职工薪酬，但没有计提，已经年结如何做以前年度损益
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老师你好，21年工资多计提，今年得冲减，借应付职工薪酬4000，贷以前年度损益调整4000，更正：借管理费用-职工工资3500，贷应付职工薪酬3500，对吗？
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去年没有计提奖金，今年补提会计分录借：以前年度损益 贷：应付职工薪酬 对吗？结转以前年度损益 借：未分配利润 贷：以前年度损益
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22年的年终奖没有在12月计提。可以在1月份计提吗？实发是1月发的，分录借：以前年度损益 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 这样做对吗？计提的工会经费是在1月份计提吗？汇算清缴时如何处理
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粤公网安备 44030002003870号
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如何做分录
借以前年度损益调整 贷应付职工薪酬
借管理费用工资贷应付职工薪酬借以前年度损益调整贷应付职工薪酬
那应付职工薪酬不是变成两个吗
借以前年度损益调整贷应付职工薪酬
只做这一个分录。第一个管理费用的不做
不然工资计提了两遍，重复了
借制造费用贷应付职工薪酬 借生产成本贷制造费用 借库存商品贷生产成本 借主营业务成本贷库存商品 制造费用是这样计提的，这种该做什么以前年度损益调整
这种不建议中以前年度损益调整科目了
但是以前是这么做的计提，22年如何补救
22年度直接按照上面计入当年，补计提就可以，这种很常见的