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2022把2021暂估入账的分录做了调整分录了,进入利润分配–未分配利润,这个利润分配——未分配利润是进到2021数据里么?

2022-02-06 13:50
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-02-06 13:52

新年好 你这个记录到利润分配科目,那么是在2022年做的,因此是不会影响到2021年的数据的

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快账用户1046 追问 2022-02-06 14:06

我应该是不要影响2022的数据吧?这是上年的暂估冲了,我所得税汇算还要纳税调整

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齐红老师 解答 2022-02-06 14:07

这个要看你金额的大小了,如果金额比较如果金额比较大,紧不紧是要调本年的,而且还需要调整上一年度的汇算清缴数据的

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齐红老师 解答 2022-02-06 14:07

如果金额比较小,你直接红冲就可以了。影响未分配利润应该也不大

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快账用户1046 追问 2022-02-06 14:11

2021暂估的材料,借:原材料,贷应付账款,当年结转成本了,2022确定发票拿不到了,我的账要咋处理,2021所得税汇算要咋调表?金额:9000

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齐红老师 解答 2022-02-06 14:12

你这个结转成本是什么意思?我没有看明白你提出来的问题,因为你给我的分录是原材料的分录啊!

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快账用户1046 追问 2022-02-06 14:14

就是这个材料买进来,后出库卖了,结转成本了,

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齐红老师 解答 2022-02-06 14:15

那你这个之前是账务处理没有做对来的,你次月就要进行红冲的

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快账用户1046 追问 2022-02-06 14:18

2021,12月的会计分录,2022,1月分录要咋做,现在2022.1月的税还没申报啊。所以可以改啊。

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快账用户1046 追问 2022-02-06 14:20

有个老师给我说是:借:应付账款,贷:原材料,借:原材料,贷:利润分配——未分配利润

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快账用户1046 追问 2022-02-06 14:20

你觉得该咋做?

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齐红老师 解答 2022-02-06 14:21

你这个需要 借应付账款 但未分配利润

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快账用户1046 追问 2022-02-06 14:24

那就是把上面那个分录合并一下,那我就不知道这个利润分配——未分配利润是2021,还是2022的利润分配,在我的资产负债表是2022的,还是2021的?我2021所得税汇算是不是要纳税调增9000?

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齐红老师 解答 2022-02-06 14:26

你这个最好是将去年的汇算清缴,也进行调整的

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新年好 你这个记录到利润分配科目,那么是在2022年做的,因此是不会影响到2021年的数据的
2022-02-06
你好,单位支付的贷款利息吗?
2024-01-16
分开录入,不是放到未分配利润去录一个总金额。
2020-02-04
对的,是的,汇算清缴需要调整的,这个攻击关系不一致,可以忽略,只要做了利润分配,或者是以前年度损益调整都会影响。
2022-11-11
你好 对的 是这么做的
2021-01-22
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