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老师新年好!我们公司的贸易公司的,取得了一张商品进项票,没有开出相应的商品销项票,本期可以勾选抵扣这张发票吗?

2022-02-10 14:08
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-02-10 14:11

你好 可以的 可以抵扣的

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快账用户2345 追问 2022-02-10 14:18

老师,本期销项-进项的数可以为负数吗?有什么影响吗?

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齐红老师 解答 2022-02-10 14:19

你好,可以的,你的税负达不到的话有风险。

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快账用户2345 追问 2022-02-10 14:20

好的,那怎样才知道我们这个税负呢?

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齐红老师 解答 2022-02-10 14:22

你好,你们单位主营是什么的?

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快账用户2345 追问 2022-02-10 14:25

煤炭和化工产品销售。

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齐红老师 解答 2022-02-10 14:26

你好,是商贸公司的话,税负在1%左右的。

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快账用户2345 追问 2022-02-10 14:35

老师这个税负我不记得要怎样计算了

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齐红老师 解答 2022-02-10 14:36

实际缴纳的增值税除以不含税的销售额等于税负。

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快账用户2345 追问 2022-02-10 14:48

老师我算出来正好是-0.01。那这个负的增值税下期留抵吗? 如果本期取得a公司同一批货几份发票 ,已经开出相应的销项票,a公司的进项票可以留比如一张不抵扣勾选吗?

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齐红老师 解答 2022-02-10 14:50

好,一般算季度的 如果是低于零的话,都是没有说服的。

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齐红老师 解答 2022-02-10 14:50

留抵的金额没有抵扣的时间限制,随时可以抵扣的。 可以的。

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快账用户2345 追问 2022-02-10 15:34

好的,感谢老师解答

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齐红老师 解答 2022-02-10 15:35

不用客气,工作愉快。

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