法人私人账户转给出纳私人账户做备用金怎么入账？

私人账户，不是公户

同学你好，私人账户不用在公司做账的，但是你需要自己做好备忘录，到时候再帮法人收回来

老师，我朋友这意思我没太明白，能帮我解答一下吗

同学你好，我看明白了 法人就是公司啊，法人转出纳的私人卡号 就是 借：其他应收款-备用金 贷：银行存款，也是有银行回单的

那他又要做什么收据入账，要调账啥的要往来款调平 而且都是没有票的

同学你好，收据的意思就是证明出纳收到钱了，备用金要调平的话得有票来顶，就是我给1000元备用金给出纳计入其他应收款。然后出纳再拿1000元的票来报销，再冲掉1000的其他应收款，这样账就平了，是这个意思。

什么票都可以吗

同学你好，没问题的，车票、招待费、文具费什么的，只要是公司经营用的都可以

那拿票抵 就是 借库存现金贷其他应收款？

老师，我朋友这么说的

季报已经报了年报还没报不知道怎么调

拿票抵 就是 借库存现金贷其他应收款 看不大懂你朋友说的账

21年季报已经申报了，现在发现去年的现金流量表期末是负数找了下原因发现是法人的往来款太多了以至于没有抵掉（我们往来款记的是其他应付款科目），法人往来款就是要用来发工资和私下结算工程款的，然后我们员工工资发放报销以及各项的零星费用都是以库存现金发放了，这就导致了库存现金为负数了

现在要调账，但是不知道这次分录怎么做

现在就是年报还没报季报已经报了如果还能在12月调整的话该怎么调呢？

同学你好，我基本上明白什么情况了，如果是这样就比较麻烦，你得顺清楚这些往来款的发生事项，然后需要法人借走的钱要回来，单纯调账是调不了的，因为没有钱去补上这个窟窿。需要把钱都要回来，才能平账

可是法人拿着这些钱结算工程款以及发工资了

可以这样调吗？比如本来法人提钱发放给职工工资的贷方是其他应付款的，但是我做成了库存现金，可以调回借库存现金贷其他应收款吗？

同学你好，要是这样的话是可以调的，然后附上工资表和工程款的结算单就行

老师，就是法人向公司借钱做往来款了，然后呢后面法人又把剩余的钱转到我私户上面做备用金，这样的话我可以写收据来做外帐吗？如果做外帐的话税务上不是不认吗？但是做内帐的话那我在做其他外帐的时候贷方支出都以库存现金形式支出了这样也不合理