老师，你好。我们公司以前年度有一些收到的货款，可是对方不要发票了，已经联系不上了，我们要怎么做账去处理这些货款？

已经收了账款的，只是未开票，他们也不要发票了，

那你就申报依稀未开票收入就行了，反正账上收回也没有应收账款额

我们账上就是有应收的贷方余额。

怎么有贷方？你收回来不就没有了？

我们收到了A公司5万货款，然后他们也不要发票拉，不是贷方余额吗？

不是啊  你们销售的时候  借 应收账款  贷 主营业务收入   然后收到的时候  借 银行存款  贷 应收账款，这样

老师，是这样的。他们先发打货款过来的，我们一直没开发票过去。

那你们账上完整分录是啥

老师，那我们是不是做报表时需要做上未开票收入呢？