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21年汇算清缴在22年1月,这样产生的21年企业所得税账务怎么处理

2022-02-12 21:35
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-02-12 21:35

您好,产生的21年的所得税,作为以前年度损益调整

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快账用户4988 追问 2022-02-12 21:37

那是借以前年度损益调整—企业所得税贷应交税费—企业所得税?

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齐红老师 解答 2022-02-12 21:38

嗯对是这个意思的

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您好,产生的21年的所得税,作为以前年度损益调整
2022-02-12
你好;  1. 之前没有发; 你先调增处理 ;2. 之后发了 你在考虑调减处理的 ;   3. 一定要注意汇算之前是否发了没有;才能去 判断是否填写调增或者调减的  
2023-05-12
借:利润分配-未分配利润 贷:银行存款
2022-06-07
你好,借其他应收款247.79 贷所得税费用247.79 第一季度抵减 借应交税费-应交所得税188.33 贷其他应收款188.33
2022-07-13
你可以按实际缴纳的税金来填
2022-05-06
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