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老师,12月年终奖没计提了,1月怎么补申报和怎么补做账

2022-02-13 17:53
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-02-13 17:54

你好,如果你想要抵扣二一年的所得税,借以前年度损益调整贷应付职工薪酬工资。 发放的次月申报个税,你们是几月份发下去的。

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快账用户3125 追问 2022-02-13 17:56

1月29日发的

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齐红老师 解答 2022-02-13 17:57

你好,那就在二月份申报个税的。

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快账用户3125 追问 2022-02-13 17:59

2月份申报填写的所属期是1月对吗

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齐红老师 解答 2022-02-13 18:03

你好 对的 是这么做的

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快账用户3125 追问 2022-02-13 18:05

老师,申报的时候年终奖和工资分开报还是合并在工资里面报

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齐红老师 解答 2022-02-13 18:06

都可以的,哪个交税上按照哪个来。

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你好,如果你想要抵扣二一年的所得税,借以前年度损益调整贷应付职工薪酬工资。 发放的次月申报个税,你们是几月份发下去的。
2022-02-13
你好可以的 但是这个就是属于24年的个人的收入了 借利润分配未分配利润贷应付职工薪酬工资 汇算清缴调减
2024-01-31
2024 年年终奖在 2025 年 1 月发放,2024 年 12 月少计提了可在 2025 年 1 月补提。补提和发放要分开做记账凭证,补提时借 “以前年度损益调整”,贷 “应付职工薪酬 —— 年终奖”;发放时借 “应付职工薪酬 —— 年终奖”,贷 “银行存款”。同时,需视情况在企业所得税汇算清缴时调整,并将 “以前年度损益调整” 余额结转至 “利润分配 —— 未分配利润”
2025-02-18
额嗯,可以的,没问题的
2023-01-13
您好 请问年终奖发放了吗
2022-03-01
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