小微企业12月免税销售额3万，税率1%，增值税申报表免税额是3%，那我减免税额凭证填1%还是3%？
你好不含税的销售额乘以3%。
-
Q
增值税1%怎么报增值税。没有超过免征额，在10栏写了销售额，这样小微企业免税额就是按照3%算的，填写减免税申报表调整增值税那个数吗
-
Q
小微企业12月免税销售额3万，税率1%，增值税申报表免税额是3%，那我减免税额凭证填1%还是3%？
-
Q
您好老师，我们公司是小规模纳税人，1到3月份开具发票30000，其中1万是1月份开的按照3%开具的，其余是按照1%开具的，那么增值税申报时按照30000/1+1%。计算出销售额，填写到增值税及附加费申报表的小微企业免税销售额内，不用填写减免税申报表了吧
-
Q
关于小规模申报增值税问题：月收入8.7万属于免税收入，申报时第10行小微企业免税销售额是填写8.7万全额还是按1%或3%不含税额填写？
-
Q
老师，小规模纳税人季度不超30万免税，在填写增值税报表时，销售额是扣除1%税率的数，税额是按3%填的。在填利润表时，减免的税额应填在营业外收入那，是填1%的税额还是3%
热门问答 更多>
-
老师，现在做汇算我发现社保得计提工资的时候计提了，交的时候我有计入费用了怎么办？
-
老师，我给我在职的下游公司代账。下游公司的上游目前也只服务我们一家。我这个办税人员就公司服务上下游公司。这有没有什么风险？
-
老师，收到加工服务*加工费12万怎么入账的？
-
老师，您好，打扰您，咨询您个专业问题，税务稽查以前年度其他应收款，就往来挂了没有清零，税务上作为借款利息来缴纳增值税，已经补缴，在申报企业所得税汇算清缴时，视同销售收入填报，视同销售成本那个位置需要填写同样金额不，不填就会有风险提示，填报就提示通过，就这填报这块儿有点不确定，向您咨询下，谢谢
-
老师，收到加工服务*加工费12万怎么入账的？
-
你好，老师有业务员工资考核兼报销的模板吗？
-
老师，你好！我想咨询下，我们公司有一个基本户和一个一般户，我们收付都用的一般户，但是开票系统的银行资料预留的是基本户，这样操作合理吗？
-
老师，增值税申报表中的第25栏中产生负数，代表什么意思
-
@朴老师我想问下我们母子公司之间的借款，母公司借给子公司的钱，我们拟定了合同，请问，我们收取的利息需要开具发票以及发票的税种选哪个？还有税务和实操中需要注意什么？
-
公司新增了个股东，注册资本也相应增加了，需要交什么税，未实缴
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
系统里面默认的是3%的税率。
那凭证借：应交税费一应交增值税减免税额 贷：营业外收入一减免税额 都按3%填吗
安百分之一来就可以的，账上和申报的不一致，忽略这个差异。
因减免增值税，增值税附加也减免了，那还要做营业外收入吗?
增值税的需要结转到营业外收入，附加税的直接不用做。