12月份的进项税7284214.48元，销项税额7512950.19元，未交增值税-218948.03元，12月应交未交的填值税9787.68元，1月份又多扣了，扣了20077.80元的增值税，多扣了10290.12元，在2月份申报完退回，这些每一步分录该怎么做？请问，结转，缴纳，退回的分录。

老师、你好，我公司10月份进行多于销项税额，多出来的进项税额做分录： 借：应交税费应交增值税转出未交增值税 10万元 应交税费应交增值税销项 100万元 贷：应交税费应交增值税进项。110万元 11月份发生销项税额30万元，11月份没有进项税额，10月份留抵进项税额10万元（转出未交增值税），税控盘可以抵扣5万元 11月份怎么做分录呀？

12月份的进项税7284214.48元，销项税额7512950.19元，未交增值税-218948.03元，12月应交未交的填值税9787.68元，1月份又多扣了，扣了20077.80元的增值税，多扣了10290.12元，在2月份申报完退回，这些每一步分录该怎么做？请问，结转，缴纳，退回的分录。

就是报表填写错了，导致销项税借方余额，应交增值税90.10结果交了180.2元，下月又退回来多交的部分，这个怎么做分录

您好，老师，2022年3-4月份我做过2个月的这个分录，当时做的结转进项的分录是这样借：行应交税费~应交增值税~转出未交增值税 贷：应交税费~待认证未抵扣税费 贷：应交税费~应交增值税~进项税额 当时做的结转销项税的分录是这样：借，应交税费~应交增值税~销项税额 贷：应交税费~应交增值税 ~转出未交增值税 后面5-11月做的分录又是我2图写1的分录，不是每月结转进项销项，部长说不让那样做，当时3.4月份的分录我也没改，那我现在12月份了，怎么怎么做呢？？？金额怎么取呢，

24年1月份即征即退项目申报缴纳增值税税额20000元，软件已退税2000元，6月份更正抵扣进项1000元，应交增值税19000元，软件应退税1900元，但已申请退税2000元，则补缴增值税款1000元，然后现在这个1000元怎么做账？还有涉及的滞纳金又怎么入账呢