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老师,进项税额比销项税额大怎么做分录

2022-02-16 10:23
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-02-16 10:24

你好;    结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税   1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;,

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快账用户2074 追问 2022-02-16 10:25

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2022-02-16 10:28

没事的;希望能帮到你; 满意请给予评价   

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你好;    结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税   1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;,
2022-02-16
那你可以月末不用结转的,直接下次抵扣的时候,吧累计的进项税和销项税余额一并结转
2021-02-04
你好,结转销项税额、进项税额 结转进项时 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——应交增值税——进项税额 结转销项时 借:应交税费——应交增值税——销项税额 贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;
2020-10-15
同学你好 按照销项税金额结转进项税 借 应交税费应交增值税销项税额 贷应交税费应交增值税进项税额
2020-08-11
同学你好,进项大于销项,月末分录按销项的金额 借,应交税费一应增销项 贷,应交税费一应增进项 没有抵完的进项留在进项税额明细中,在下期的销项中继续抵扣;
2020-09-24
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