演示账套

Q

老师：问一下，以前年度退税，怎么做分录。

2022-02-16 13:39

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-02-16 13:40

你好，这个具体的是什么税款的？

快账用户6025 追问 2022-02-16 13:41

增值税，和城建，教育费附加，地教

齐红老师解答 2022-02-16 13:42

一般纳税人还是小规模的，这个是什么原因退回？

快账用户6025 追问 2022-02-16 13:44

一般纳税人，因以前年度计提加计抵减，导致少计提，多交税！

齐红老师解答 2022-02-16 13:46

借银行存款贷应交税费，未交增值税借应交税费，未交增值税贷以前年度损益调整借银行存款贷应交税费附加税，借应交税费附加税，贷以前年度损益调整汇算清缴的时候，以前年度损益调整调整就可以的。

快账用户6025 追问 2022-02-16 13:46

税务要求先把当期欠税金支付完，再退税

齐红老师解答 2022-02-16 13:48

你好，你正常支付就可以的，借应交税费，未交增值税贷银行。

快账用户6025 追问 2022-02-16 13:51

老师：另外还有21年10月交个补税，增值税，和税金附加4百多，分录

齐红老师解答 2022-02-16 13:52

什么原因需要补税？当时做了几题吗？

快账用户6025 追问 2022-02-16 13:58

21年7月，8月，9月，11月，12月退税是加计抵减实际数多，只有21年10月是实际数少了

齐红老师解答 2022-02-16 13:59

你好，做上面相反的分录就可以。

你好，这个具体的是什么税款的？

2022-02-16

你好借：银行存款贷：以前年度损益调整

2023-03-30

你好借银行存款贷应交税费-应交企业所得税借应交税费-应交企业所得税贷利润分配- 未分配利润

2021-01-06

您好，借:银行存款贷:以前年度损益调整借:以前年度损益调整贷:利润分配-未分配利润

2021-01-09

你好，是企业所得税吧借:：银行存款贷：应交税费--应交所得税借：应交税金--应交所得税贷：以前年度损益调整借：以前年度损益调整贷：利润分配--未分配利润

2021-01-11

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师