老师就是有个问题 个体户没有做帐的问题，我今天去把他之前的报税记录打印出来，2018年5月开始在柜台代开专票，2018年年度报税的时候，收入只塡了2018.10~2018.12月的数据（最后一个季度） 现在补帐出来的2018年的收入总额就会和报税的数据不一致，这种情况要怎么办呢

老师：去年汇算清缴的时候，公司负债5031.89元，但是去找的代帐公司做的帐，今年我在财务里面按照1月份开始建的帐，然后那个去年负债的5031.89元就结转不到我现在做的帐里面了，但是每个季度申报的时候，他又在申报表里面，怎么办呢？怎么补录一个会计分录合适呢？要不然最后算出来的未分配利润总是没有减掉5031.89元，然后申报表里面又是减掉了的。

老师：去年汇算清缴的时候，公司负债5031.89元，但是去找的代帐公司做的帐，今年我在财务里面按照1月份开始建的帐，然后那个去年负债的5031.89元就结转不到我现在做的帐里面了，但是每个季度申报的时候，他又在申报表里面，怎么办呢？怎么补录一个会计分录合适呢？要不然最后算出来的未分配利润总是没有减掉5031.89元，然后申报表里面又是减掉了的。那怎么办，有什么方法可以更正吗？期初输入不进去了，必须是先输入期初，才能开始建帐呢？我是亿企赢的财务软件。

公司处置了一台固定资产，按照3%减按2％征收，增值税报表简易征收销售额30000÷3%。 我报年报的时候是销售额和固定资产净值差额记入营业外收入。 现在税管员给我打电话说是销售额增值税报表和年报不一致？怎么办呢 比如说账面剩余价值是100，我卖了200， 账务处理，把这100元差额记入了营业外收入，但是现在有一个问题，我增值税报表带出的数据是200的不含税金额（开票金额），但是我做帐和报年报的时候是100记入了营业外收入，现在就导致我的年报主营业务收入（不包含销售资产，销售资产差额在营业外收入体现）和增值税报表的销售额数据不一致（带出销售资产的开票数据，简易征收栏次）。老师我发一个报表的图您看下，我不知道我的问题说清楚没？

老师就是有个问题 个体户没有做帐的问题，我今天去把他之前的报税记录打印出来，2018年5月开始在柜台代开专票，2018年年度报税的时候，收入只塡了2018.10~2018.12月的数据（最后一个季度） 现在补帐出来的2018年的收入总额就会和报税的数据不一致，这种情况要怎么办呢

老师您好，我25年以前是小规模纳税人，现在是一般纳税人，23年12月份我没开蓝字发票，但是红冲了23年6月开的721360.38元的发票，当时申报增值税的时候跟税管员协商了因为23年最后一个季度都没有开蓝字，只是红冲了， 所以就没填红冲负数的数字，就把23年4季度增值税按零申报了，然后24年第一季度申报的时候开了蓝字1185475.73元，申报的时候跟又跟税管员协商把红冲的那一部分收入721360.38元减去，也就是实际申报了478821.69元，现在我的问题是我做24年汇算清缴，然后我的增值税24年申报的的年末累计数就成了4969732.58元，但是我的电子税务局显示的还是5676386.62元，这中间有个差额也就是刚好冲掉的那部分721360.38元，老师我这种情况应该按那个 收入申报合适呢