老师，我冲销了上年第四季度税金及附加。结果一月份的利润表上税金及附加是负数，怎么办？以前的会计没有设置损益调整科目，所以我冲销的时候科目没变，红字冲销
你应该用的是小企业准则，那么你直接用税金及附加冲红，这个是负数，是正常情况。
-
Q
老师，我冲销了上年第四季度税金及附加。结果一月份的利润表上税金及附加是负数，怎么办？以前的会计没有设置损益调整科目，所以我冲销的时候科目没变，红字冲销
-
Q
以上一年度多计提的税金及附加需要冲销，记账软件是小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目，还有什么办法可以冲销！
-
Q
老师，22年12月印花税多计提了，23年1月了借：税金及附加负数 贷：应交税金-印花税 负数。23年3月申报利润表发现税金及附加还是负数，税务局无法申报。3月我重新补了凭证：借：税金及附加正数贷：应交税金-印花税 正数 冲销1月的负数 然后借：应交税金-印花税 正数贷：税金及附加正数。科目余额表是没有余额了，但是利润表还是金及附加负数。这么办？
-
Q
老师:请问去年四季度的附加税多计提了，然后在今年一季度冲销了多计提的部分，年报上本年累计金额要更改吗？还是说用12月份年末数据？我是小规模，小企业会计准则，没有用以前年度损益调整科目，我在今年一季度更正了，把去年多计提的附加税做到了利润分配–未分配利润的贷方，请问年报上面还是要更正吗？
-
Q
前一年12月的附加税金额计提错了，且金额计提少了，导致第二年一月份缴纳的时候附加税出现了贷方负数，这个还怎么处理了？谢谢 借以前年度损益调整 贷应交税费附加税， 借，利润分配未分配利润， 贷，以前年度损益调整 汇算清缴纳税调减 老师您好，小企业会计准则是不是不可以用以前年度损益调整科目来调账呢？那该怎么处理呢
热门问答 更多>
-
23年的工资表有银行流水做到24年去了怎么办
-
外贸出口企业，在单一窗口导出xml的报关单明细导入到离线系统解压导出excel，但是导出的报关单明细excel里面没有抵运国、境外收货人信息，这是为什么？我们是委托报关的
-
卖车发票开得多 上完牌了 发票不能改了 钱也给了 后续用银行存款将多这边钱返给客户了 怎么做账 将进项税额转出 冲成本 分录应该怎么做
-
老师，房产税~从租计征逾期申报怎么补申报
-
老师，集团公司，母公司，子公司，分公司，都是啥意思？不懂？
-
老师请问一下房东要我们自己去代开房租发票，我们能在网上开吗？在哪里开，以谁的身份开
-
有借贷都是应收账款的情况吗 冲减应收货款怎么做账？
-
@董孝彬老师，别的老师别回答，老师，啥叫企业集团，一个大家庭，说的是个啥意思？
-
就是公司要收款叫会计做合同，这种怎么做？刚刚接手的
-
公司要收款让会计做合同，怎么做？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
借方 税金及附加 红字 贷方应交税费 应交城建税等红字结果利润表上的税金及附加变成了负数
这样做，对吗
这是正常的，因为你充红嘛，你这个税金及附加会增加当期的利润，这个是正常的。
老师，那反映在利润表上的数字也是负数，是正确的，对吗？
对了，这个是正确的，没问题的。