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退个人所得税手续费，要做无票收入按经济代理服务6%缴纳增值税吗？如果需要的话，我公司是生产型企业，不包含这种代理服务的应税项目，我应该怎么申报增值税

2022-02-20 16:58

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-02-20 17:02

同学你好，你的理解没问题。需要按6%计算缴纳。申报时在“未开具发票”栏中填写个税手续费返还收入额，税率选择6%。

快账用户8751 追问 2022-02-20 17:06

无票收入栏

快账用户8751 追问 2022-02-20 17:06

这样填写对吗？

齐红老师解答 2022-02-20 17:12

我看不见上边部分。19.71是不含税收入就没问题

快账用户8751 追问 2022-02-20 17:14

但是我这样填完以后申报的时候提示我为货物劳务纳税人，附表一里第2、4、5、7等行里不允许填写数据

齐红老师解答 2022-02-20 17:17

同学你好，老师明天上班也要做个税手续费返还的无票收入申报，明天上午给你发截图哈

快账用户8751 追问 2022-02-20 17:18

嗯嗯，好的，谢谢老师

齐红老师解答 2022-02-21 10:28

同学你好，手续费返还就填写在截图中的相应位置哈

快账用户8751 追问 2022-02-21 10:35

我申报的时候提示我不能在这行填数据，说我公司是货物劳务纳税人

齐红老师解答 2022-02-21 11:55

同学你好，你可以尝试操作若出现该种情况，请首先在【我要查询】—【一户式查询】—【认定管理查询】—【税（费）种认定】模块查看是否存在有效的6%税率的增值税税种认定。若存在有效税种认定，请您在【按期应申报】右上角点击“重置申报清册”，在填表页面右上角点击“重置”，再查看附表一相关行次是否允许填写。若无有效税种认定，建议先通过【我要办税】—【综合信息报告】—【税费种认定】增加税种认定，之后再进入申报模块按上述流程操作。若仍无法解决问题，您可以拨打95113咨询具体操作问题