以前年度的一笔计提的应付职工薪酬，进了管理费用，然后对方科目挂的是其他应付款，所得税当年纳税调增了，这个我现在需要处理么？
你好，学员，这个后期会支付吗
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以前年度的一笔计提的应付职工薪酬，进了管理费用，然后对方科目挂的是其他应付款，所得税当年纳税调增了，这个我现在需要处理么？
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企业计提的工会经费当年没有支出，做的分录是这样的 借：管理费用 贷：应付职工薪酬-工会经费 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：其他应付款 在年度所得税汇算清缴的时候是要做纳税调整是么
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老师，去年交职工社保时，计提时借方挂的管理费用，贷方挂的应付职工薪酬，但是支付时，借方还是挂的管理费用，现在发现分录错了，通过以前年度损益调整，今年调账我要补交企业所得税税嘛
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以前年度应付职工薪酬社保费漏计提了三个月，当时缴纳社保时，直接做管理费用社保，没计提到应付职工薪酬社保费。损益类管理费用社保科目是正确的不用调整。这种以前年度漏计提的，可以直接：借应付职工薪酬社保，贷应付职工薪酬社保？然后在摘要写清楚是补计提哪些月份的社保吗？
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老师，去年有一笔工资计提没注意把科目写错了，现在发现了要怎么调账呢！去年是借：管理费用—职工薪酬，贷：其他应付款（这里应该是应付职工薪酬），贷其他应收款—社保费，一个科目错误，该怎么改呢？
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刚开始账上都没钱，付的钱都是挂老板的其他应付款
你好，如果后期付款的话，不用再额外调账了
公司账上没钱，老板自己付的，挂的老板的往来，在账面上就没有银行付款这个过程
你好，先挂账，学员，这个
你说的先挂账什么意思，？我这个分录在以前年度就做了，纳税调增也是以前年度调了
就是不用调账了，学员
那所得税调增的呢？
这个纳税调增的，学员
那就一直这样不管了后面？
是的，学员，先挂账的