老师你好，21年做成本时，发票过多，我可以写说明把那几张凭证发票调账到2022年做成本吗？（我们是律师事务所，成本是每个月做，年底因为没有收到律师代理费，要2022年才能收到）谢谢
你好不需要写说明的，你自己做劳务成本以后再结转主营业务成本就可以的。
-
Q
老师你好，21年做成本时，发票过多，我可以写说明把那几张凭证发票调账到2022年做成本吗？（我们是律师事务所，成本是每个月做，年底因为没有收到律师代理费，要2022年才能收到）谢谢
-
Q
老师业务发生在2021年，但是当时没有暂估成本，在2022年收到发票，并付款，这个成本我要在2021年扣除，那我是把2021年反结账然后暂估成本呢？还是直接在2022年通过以前年度损益调整做账汇算清缴调表？
-
Q
老师 我司是卖机台的，22年11月份签的合同，准备23年3月交货的，但在22年12月份 客户付了机台的全款，我们也在22年12月份给他们开了票，并做了主营业务收入和成本，这个成本是暂估的，因为我们还没开始买材料，这样我们到23年5月份汇算清缴的时候 是不是要把成本调减，收入调减，那凭证需要做借：“以前年度损益调整”的凭证吗？还是不做以前年度损益的凭证，在24年5月汇算清缴的时候再做调增主营业务收入，调增主营业务成本
-
Q
老师好，2022年有一个场地租赁费37500元，对方没给发票，我们也没给钱，我能不能先把这部分成本费用估到2022年呢？ 摘要写暂估入账，借！:管理费用-房租，贷:长期待摊费用-房租呢？只写了这一笔，从1月到12月份的，一共12个记账凭证，这样行吗？答过的老师请不要接这个问题了！！！想听听其他老师的建议！！？曲老师别接了！！！ 谢谢
-
Q
老师您好！2022年的成本费用，发票收到是2023年1月的，因为我知道准确的金额，12月做凭证借：营业成本贷：应付账款问：发票是否可以直接附在22年的凭证上，是否一定要通过预提费用科目
热门问答 更多>
-
每个月自动扣银行贷款利息。这个需要有发票或者收据？还是借据就行了呢
-
董孝彬老师，请问什么是电商代运营？电商代运营好满足什么条件？电商代运营的账要怎么做呢？
-
老师年未先进个人还有部门个人优秀奖劢这些算工资总额里吗应该怎么做账
-
老板准备开一个新的公司，全部走公账，要注意哪些问题
-
商贸公司购入一套商品房，准备用于出租，那该资产是可以入固定资产吗，每年折旧。然后等过几年再出售，到时出售金额是以市场价出售还是折旧后金额出售？
-
分录：借：库存物资9000 贷：银行存款9000 借：固定资产1800 贷：库存物资1800 还是：借：固定资产9000贷：银行存款9000
-
老师你好，我们单位购入了五台打印机，购入时入库了5台打印机，但是只出库了一台打印机，我现在要做账，这5台打印机都入固定资产，还是只入一台打印机，剩下4台打印机，等什么时候出库了，什么时候再做账。
-
刘艳红老师请把你写的发给我一下
-
老师请问一下，纳税人开采共伴生矿、低品位矿、尾矿，以及因安全生产、生态环境保护等需要依法强制淘汰、关闭的矿山所产生的应税产品，或者利用废石、尾矿、废渣、废水、废气等提取的矿产品，可以减征或者免征资源税”以及“对废渣等废弃物进行综合利用的销售，贵州省是怎么规定的，查不到
-
什么行为会认定为虚开专票？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
也许我没有表述清楚，我想表达的是2021年成本过大，会出现亏损（律师事务所出现亏损有点说不过去），好多代理费都是在2022年1月收到的，我想把2021年的成本调减行吗？12月的成本我少做一些，放在2022年1月支出，谢谢！
可以的，不用写说明，你自己做账务处理就行。
如果我调减的成本是其它月份的，写说明调账可以吗？合不合规？谢谢
调整某某账务处理，借以前年度损益调整贷劳务成本。
借利润分配未分配利润，贷以前年度损益调整汇算清缴的时候，你把这个成本调增就可以的。
可是，单位的税务顾问说不行
你好，那它属于哪一年的成本。
2021年的成本，准备做经营所得税汇算清缴
快帐没有以前年度损益调整这个科目
用利润分配未分配利润来代替。
好的，非常感谢老师的答疑
不用客气，工作愉快。