老师业务发生在2021年，但是当时没有暂估成本，在2022年收到发票，并付款，这个成本我要在2021年扣除，那我是把2021年反结账然后暂估成本呢？还是直接在2022年通过以前年度损益调整做账汇算清缴调表？
把2021年反结账然后暂估成本
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#提问#老师好，在2021年12月暂估了一笔成本 借：主营业务成本 60 贷：应付账款 -暂估 60 2022年1月收到30发票,那么应该调整以前年度损益调整还是利润分配？具体分录该怎么做
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2021年销售成本只有合同，没有发票和付款，在2021年做凭证暂估入库，结转成本。2022年4月收到发票，仍旧未付款，在企业汇算清缴时作纳税调增好，还是可以不做，对方公司没有在21年确认收入
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老师业务发生在2021年，但是当时没有暂估成本，在2022年收到发票，并付款，这个成本我要在2021年扣除，那我是把2021年反结账然后暂估成本呢？还是直接在2022年通过以前年度损益调整做账汇算清缴调表？
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老师，2020年暂估的成本没收到发票，汇算的时候调增了，2021年的账务只是冲销，没有借以前年度损益，然后我发现2021年的成本减少了，现在汇算清缴是不是要调减这个冲销款？
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你好，老师，一家新公司非上市公司，哪些平台可以查经营和财务状况，哪些数据可以看出这家公司实力是否可以合作，谢谢
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老师，我去年一共代开了多少发票，从哪里可以查到？帮忙把查询流程发给我一下
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想问一下，我们要发印尼的免费维修件，不用报关且不用付款给供应商的，也不用做系统采购，收货，单据等的，是要怎么走呢？？因为最近都查了好几个柜子，如果和其他混进柜子一起走，很容易被海关查出，没报关的。
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在吗老师，我朋友公司定性偷税，涉及税额731万，已经补交了税款，滞纳金，罚款，但是需要公示在信用中国上，公示期3年，这样会影响投标的，这样的行为能不能不公示，哪级领导能起作用
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申请退款怎么申请？课程顾问太拉胯，一听要买课积极的不行，一说退款理都不理，老学员就这待遇？？？
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老师我想问一下我们挂靠乙方，乙方开票含税78万，不含税780000/1.09=715596.3303，增值税是780000/1.09*0.09=64403.66972，然后乙方让我们开成本票720000万，税负3.5%，叫开材料是专票13%的税率和劳务票普通发票，专票不含税加普通发票含税72万，那我们开票一共是72万十专票税额一共是76万不到，那这个差额是什么，我问乙方说和我们没有关系，是她们做账问题，那这个差额我们不是少2万给我们了吗，这2是不是包含他家代我们家交的附加税，印花税，他说有企业所得税说0.88%，还有管理费用1.5%，那包不包含增值税呀
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补交的所得税才通过以前年度损益调整做是吗？老师
你也可以通过以前年度损益调整,但是还是的更正12月的报表,然后,再按正确的报表申报
老师没明白意思汇算清缴补交的所得税也是需要要12月暂估吗？
补交的所得税不需暂估的。
做以前年度损益调整和未分配利润对吗？
是的，就是那样处理的
老师这样做以后利润表的利润加资产负债表期末就不等于期初了不影响吗？
那个不影响的，很正常的