收到货，款已付，发票没到，如何做账处理，具体的会计分录怎么做

那等收到发票的时候怎做

我是这样做的，收到货物同时付款，借库存商品贷银行存款，等到回来己是下个月了，借库存商品（红字）贷银行存款（红字），然后再做一笔正常的借库存，贷银行，这样可以吗

同学你好 嗯 这个可以的

上个月做错了一笔账，借：管理费用，贷：银行存款，其实应该是放在其他应收款的，那这个月我如何调回

同学你好 借其他应收款 借管理费用负数

直接做借：其他应收款 借管理费用（红字吗）不是先做管理费用（红字），贷银行存款（红字），然后再做借：其他应收款，贷;银行存款吗

同学你好 对的 这样就可以的

先做管理费用（红字），贷银行存款（红字），然后再做借：其他应收款，贷;银行存款这样对吗