你好,上面有提示专票还是普通发票吗?
老师,在啊 ,我刚刚进入开票系统,突然出现一个提醒 说的有两份红字发票已经开红字了 让我们尽快去处理,老师请问一下这样的情况 我可以在哪里能看到别人红冲的这两张发票呢?
老师好,请教一个关于增值税申报的问题哈,我们以前有一张进项发票,但是对方后来给了我们优惠,这样3月份我们就为销方开具了一个红字发票信息表,现在红字发票还没有送到我们单位,我们没有办法做账,可是我要报送3月份的增值税,这个红字信息表,在报增值税的时候需要怎么填列和处理呢?
老师您好,我们是小规模纳税人,去年在电子税务局上申请代开了一张专票给客户,今年发现客户税号错误,要红冲掉这张专票。今年我就去了税局现场提交资料申请红冲代开的专票,但是已经过去了两个月,想问一下在哪里可以看到这张发票税局有没有帮我红冲掉呢?
6公司购置一台现代化设备,价值400万元,建设期一年,第一年未投入流动资产90万元。该项目生产经营期为10年,固定资产按直线法计提折旧,期末有残值为50万元。预计投产后,公司前5年每年发生600万元的营业收入,并发生付现成本400万元;后5年每年发生900万元的营业收入,并发生付现成本700万元。所得税率为25%。要求:计算该投资项目静态回收期及净现值7公司拟购建一项固定资产,需投资800万元,按直线法计提折旧,使用寿命9年。预计投产后每年可获得现金净流量为200万元。假定贴现率为12%。要求:计算该方案的内部报酬率,评价方案的可行性。8公司于2019年1月1日,准备购买一张面值为10000元的债券,其票面利率为6%,于2021年12月31日到期,每年12月31日支付一次利息。当前的市场利率为9%,债券的市价为9600元,问企业是否购买该债券?
2公司分期付款购买一幢厂房,在8年中于每年年初支付45000元即可付清全部款项,国债的年利率为6%,购买该厂房相当于现在一次支付多少钱?3某公司于第一年年初借款24000元,每年年末还本付息额均为4000元,连续7年还清。问借款利率是多少?4公司2018年度的实际销售收入为1200000元,销售净利率为25%,股利支付率为50%,公司现有生产能力已经饱和,增加销售须追加固定资产投资。经预测,2019年该公司销售收入将提高到1600000元,企业销售净利率和利润分配政策不变。要求用销售百分比法预测2019年需要追加资金的数量。5公司发行面值为1000元,票面年利率为6%(不计复利),期限为5年,到期一次还本付息的债券。已知目前市场利率为6%,则其发行价格多少?
CC企业2020年资产为75000万元, 期末资产负债率为60%。该公司当年的营业利润3000万元,投资收益,补贴收入,营业外收支合计为-2000万元,利息费用3000万元(计算结果保留两位小数)。要求:(1)计算产权比率;(2)计算权益乘数;(3)计算利息保障倍数。
2024年3月,顺达公司甲材料的有关资料如下:(1)1日,结存数量500千克,每千克20元;(2)10日,购入材料800千克,每千克18元3)12日,发出材料1200千克;(4)20日,购入材料1000千克,每千克21元;(5)30日,发出材料900千克。
给车间工人提供午餐怎么记账
企业从外边给员工定午餐,计提以及支付给餐馆钱时分别怎么做账?
5.某公司2022年计划生产单位售价为15元的A产品,单位变动成本为9元,固定成本为60万元,该公司资金总额为200万元,资产负债率为40%,负债平均年利率为10%。预计年销售量为20万件。[要求]计算该公司2022年经营杠杆系数、财务杠杆系数和总杠杆系数。(最后结果保留2位小数)。(10分)
2.某工厂有第一车间和第二车间两个基本生产车间。其中第一车间生产甲、乙两种产品,4月份共发生制造费用15000元,甲、乙两产品耗用的生产工时分别为1600小时和1400小时。第二车间只生产丙产品种产品,生产工时2000小时,4月份发生制造费用9800元。(1)按照生产工时比例法分配第一车间制造费用,列出计算过程。(2)编制第一车间、第二车间制造费用分配的会计分录。
1.某工厂该月共投产甲产品100件,乙产品200件,共耗用A种材料3000元0其中,甲产先意会计分录品单件耗用A材料定额为5千克,乙产品单件耗用A材料定额为3千克。(1)按照材料定额消耗量比例法分配计算甲、乙两种产品耗用的材料费用。(2)编制甲、乙产品耗用材料成本的会计分录。
3.费尔公司2022年年末资金来源情况如下:(1)债券400万元,资本成本为6%。(2)优先股200万元,资本成本为15%。(3)普通股50万股,每股面值20元,资本成本20%。公司计划2023年增资400万元,其中:(1)债券200万元,年利率10%;(2)普通股200万元,发行后每股市价为25元,每股股利为3.20元,每年增长6%。手续费忽略不计,企业所得税税率为25%[要求]分别计算增资前后的综合资本成本,并说明财务状况是否有所改善。(最后结果保留2位小数)(10分)
你登录的是不是增值税综合服务平台。
专票,在勾选发票系统里面
这样的情况
现在没法查询,到时候你申报附表二的时候看一下,提示你有进项转出吧。
老师 这个红冲是别人给我们开的发票他们红冲了 还是我们自己开出去的发票红冲了啊?
您是说到时候申报表附表二里面自动出来数据吗?
别人给你开的红字发票。
哦哦,那我现在进入电子税务局能看附表二吗?
你好,是这个月收到的,应该在下个月进项转出。
开红字了 那发票肯定是以前月份的 如果是本月的那对方就可以直接作废了啊?我没遇到过这个
如果是你这个月收到的发票
如果是这个月收到的发票那么还会出现红冲这个提示吗 本月的发票不是直接作废就可以吗?
电子发票需要红冲?
老师 应该不是电子发票?我们没收到过电子发票。老师 麻烦您再问问其他老师行吗?
这个不用问其他的老师 自己查不到的。 也有一种情况,你们收到了发票,没有勾选,对方开了红字信息表,开了红字发票。 你收到的发票和勾选平台里面的发票不一致,这种情况就可以查询得到。
已收到的提示,查不到具体的是哪份发票的,除非你挨个去问。
您不是说这个在那个申报表附表二里面能看到吗?那我现在进那个电子税务局可以看吗?既然他现在给的提醒,应该红冲的是之前的月份的,那这个月是不是进税务系统能看到?
如果你没有认证的话,你怎么查? 现在不确定是不是已经认证了 认证了,在附表二会提示你进项转出。
哦哦,那就等到下个月出申报的时候看申报表二会不会自动出数据,是吧!如果不出数据那就证明没认证,如果出数据,那就是抵扣过了,那我们再找对方。 老师如果我们抵扣过了呢,还得记一笔进项税额转出的分录是吗?
对的是的,你们认证过了的,需要做进项转出的。
懂了谢谢老师
不用客气,工作愉快。