老师您好，个人代开发票向企业报销，后期个人冲红了代开的发票，请问企业账务处理该怎么做？

是会计分录冲红吗？还是也要开具发票冲红？

对方已经。红冲发票了。红冲发票了。。你是说负数分录。

负数会计分录就可以？还需要做其他吗？

钱已经报销支付给对方，那就记其他应收就行 ，对吗？

就是说原来附属分录或者原来相反分录。

谢谢老师

不客气，祝工作学习愉快。

老师，我直接更改原凭证 可以吗？

正确处理是红冲分录。

借：红字管理费用XX报销，贷：红字银行存款， 借：其他应收，贷：银行存款？

，第二笔分录是什么情况？

第一笔钱都付出去了，红字分录？那银行账肯定对不上呀。

红冲应收账款。然后后面再收回来。

就是把银行科目换成应收账款。

哦哦 明白了， 就是：借红字管理费用，借：应收账款，贷银行存款，

哦哦 明白了， 就是：借红字管理费用，借：应收账款