老师，请问我公司一项工程承包给包工头做，包工头先打款到公司账上，再从公司账上打出去付货款，我的账务处理是这样的，1.借银行存款，贷其他应收款，2.借应付账款，贷银行存款，这样操作的话，其他应收款在贷方的余额越来越多，我该怎么做？
那你支付的时候，你就应该是借其他应收款，而不是用应付账款。
-
Q
老师，您好，我想问一下我们是被挂靠方，挂靠项目的账怎么做，首先我们公司收到挂靠方打款代付材料费我们借:银行存款贷:其他应付款-挂靠人，我们收到工程款:借:银行存款贷:应收账款-甲方，拨付挂靠单位工程款借:其他应收款贷:银行存款，挂靠方提供材料发票，借:其他应收款贷:银行存款，最后那个其他应收和其他应付怎么平账呢
-
Q
老师，请问我公司一项工程承包给包工头做，包工头先打款到公司账上，再从公司账上打出去付货款，我的账务处理是这样的，1.借银行存款，贷其他应收款，2.借应付账款，贷银行存款，这样操作的话，其他应收款在贷方的余额越来越多，我该怎么做？
-
Q
公司员工买小零件，本应该走报销，借：办公用品 贷：其他应收款 借：其他应收款 贷：银行存款 但是代理记账 是 借：办公用品 贷：应付账款-单位 借 ：其他应收款-员工 贷：银行存款。导致应付账款挂了好多小金额的单位 ，其他应收-员工 余额也很大 我应该如何去调整啊？ 是否可以做借：应付账款 贷;其他应收款-员工吗？有好多笔都是那样做的[捂脸]
-
Q
老师您好，注册资金实缴金额为0，请问现在企业进货是否要老板先打一笔钱在公账上进行支付进货的款项（是必须先通过公账进货）呀？老板打钱到公账上时，借：银行存款，贷：其其他应付款-老板（老板名字，）。等公司有钱时再还给老板，借：其他应付款，贷：银行存款。是这样操作吗？
-
Q
老师，我们给劳务派遣公司打员工的工资，之前是先收到发票后付款——1.借:管理费用——劳务费 贷:其他应付款——劳务费2.借:其他应付款——劳务费 贷:银行存款 现在是先付款，后收票。我可以把上面的1.2颠倒过来，先做分录2再做分录1吗？还是打款时做——1.借:其他应收款——某公司 贷:银行存款，等来了发票再做——2.借:管理费用——劳务费 贷:其他应付款——劳务费 3.借:其他应付款——劳务费 贷:其他应收款——某公司
热门问答 更多>
-
销售退回报废，如何账务处理？
-
你好老师请问一下我们公司中标了，和甲方协商甲方让我们中标公司拿招标代理费，招标公司给我们开票我们给他们付款这样可以吗
-
老师，我们公司去银行贷款200万，但是银行要求不直接汇入企业，必须转第三方（个人），在由这个个人转到我公司，这个账务处理分录怎么写呢，因为当时做个假合同给个人，就好比我们款支付给这个人了，
-
老师，a公司转入b公司50万备注注资款同一个法人，当时做账长期股权投资，b公司已注销，a公司没有收回投资款的任何依据，这种事情怎么做账务处理呢
-
老师好，股东分红应该以未分利润为计算依据还是公司净资产呢
-
老师，找广告公司做喷绘，做宣传栏，还有很多小东西，需要让他们发票上开具清单项目吗
-
老师，你好，发票冲红可以部分冲红吗，需要发票开的种类比较多，现在需要冲红其中一项。怎么冲红呢
-
汇算清缴福利费和业务招待费用怎么看
-
公用经费可以支付哪些费用
-
租赁机器的 那我租进来机器是怎么做分录的呢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这家单位我是去年刚接手的，现在付的货款都是原来挂在账上的应付账款，
那他就相当于之前的账是做错了，你按照差错给他调整一下。
怎样调整
J、其他应收款贷应付账款。
你的意思是，把包工头的其他应收款调平，余额为0
对的对的，就是这个意思。
你的意思是，不要从银行存款这个科目走，
这项工程是我公司承接下来的，再把工程包给包工头做，包工头提供发票给我们，我公司要开票给甲方，
应付账款都是发票上的材料供应商，都应当从我公司账上打款过去
前面会计做的也没错，收到发票时，借原材料，贷应付账款，现在付货款了，借应付账款，贷银行存款，难道不对吗？
包工头把钱给你的时候，相当于你是用包工头的钱去给了那个材料款啊。而不是你自己公司的钱去给的呀。
收到材料发票怎么做？收到包工头的款怎么做？付货款怎么做？这3步该如何操作？请教老师
首先包工头给你这个钱，你是借银行存款，其他应收款。
后面你支付这个材料，发票是开给公司吗？那开给你公司你就只能放到成本，同时放到应付账款付钱的话，你就只能是借应付账款贷银行存款
那你这种情况的话，你那个其他应收款有余额就是正常情况呀，因为那个发票开给公司了。
就只能是后面，和包工头还会不会有其他往来？
发票是开给公司的
那你这种其他应收款在这个时间点就会有余额，这个就是正常。
现在其他应收款挂在账上有200多万了，会不会有问题？
贷方余额200多万
你这个是属于挂靠这一边存在的问题。那么挂靠的话，你提前找包工头收了钱，那么这个余额它就会一直有。
那你后面从甲方结账之后，你那个钱会给到那个包工头啊，你给到他的时候，你就减少其他应收款。
也只能这样了，暂时就挂在账上了，
谢谢老师
不客气，早点休息，晚安。